Методика бухучета в ТСЖ

[room111]

А как пени населению начислить? Какой проводкой?

[Александр7272]

А не надо проводить начисление, проведете когда поступят:
Д.51 К.91.01 поступили пени.

[Lisaya]

я тоже по факту. Пени признанные должником или по решению суда 51,50-91

[room111]

У нас решили пени в квитанциях выставлять (раньше только при подаче в суд их начисляли). Вот ломаю голову как их корректно провести в БУ и КУ.

[Александр7272]

Мы все время начисляем, выставляем общую квитанцию с учетом пени, но начисления не провожу, только после поступления на расчетный счет, вернее один раз месяц делаю общую платежку на все пени поступившие на расчетный счет за месяц и отражаю ее в КУДиР.

[Lisaya]

то же самое

[zas77]

Пени признанные должником или по решению суда 51,50-91

Это при поступлении, а при начислении Д 91.2 / К 76i (т.е. должник). Это, конечно, если нужно всё проводить детально по всем неплательщикам.

[Lisaya]

а при начислении Д 91.2 / К 76i

ну неправильно же. Вы зачем себе в расходы поставили пени? проводку перевернули? Да и в доходы поставить неправильно 76-91.К учету буроется пени признанные должником или по решению суда. Все остальное ведите в отдельной аналитике

[zas77]

Полученные пени - доход организации К 91.1.
И ещё, если суд решил, то неплательщик обязан заплатить.

[Lisaya]

Это при поступлении, а при начислении Д 91.2 / К 76i (т.е. должник

ну это же ваша проводка. я поняла,что вы описались.

[Александр7272]

И ещё, если суд решил, то неплательщик обязан заплатить.

Он и до суда должен был заплатить, т.к. в отличии от ГК в ЖК норма о пени является безусловной. поэтому лучше отражать только поступившие. Для аналитики они все есть в квартплате.

[Julia_sh]

Скажите пожалуйста, председатель может получать деньги на сотов.связь? Какие документы я должна составить? Я так понимаю должен быть приказ, с него взять нужно распечатку телефонных звонков, правильно я понимаю? и вообще ему эти затраты должно утверждать правление? Он сам себе же не может приказать получать деньги на сот.связь! И еще вопросик: может ли председатель уходить в отпуск?

[Александр7272]

На правлении устанавливаете ему лимит и не нужно ни каких распечаток, ежемесячно выдаете деньги в соответствии с лимитом.
Если председатель у вас получает как это положено по закону вознаграждение, то ни каких отпускных ему не платите. Формально отпуска у него нет, так как он не штатный сотрудник, отдыхать он может, но отпуском это не называется.

[Julia_sh]

Александр, спасибо вам огромное.

[Julia_sh]

А подскажите каким законом установлено что председатель получает вознаграждение, а не зп? И еще если в смете указана "связь", председатель ссылается на эту статью расходов и говорит что я ему должна выплатить как сотовую, это же не верно!?

[Александр7272]

А подскажите каким законом установлено что председатель получает вознаграждение, а не зп?

ЖК РФ

И еще если в смете указана "связь", председатель ссылается на эту статью расходов и говорит что я ему должна выплатить как сотовую, это же не верно!?

И все таки нужен лимит, иначе нужны оправдательные документы, распечатки, пояснения, зачем это ему? Получил по утвержденному лимиту и не нужно отчитываться.

[Julia_sh]

ЖК РФ
И все таки нужен лимит, иначе нужны оправдательные документы, распечатки, пояснения, зачем это ему? Получил по утвержденному лимиту и не нужно отчитываться.

да, в ЖК указано про вознагражденье, а про отпуск ничего не сказано, как мне объяснить председателю, он с меня отпускные требует....


И требует чтобы за сотовую связь ему оплатила, ссылается за на статью расходов связь....

[Julia_sh]

скажите еще пожалуйста, нужно ли выделять ндс в с/ф поступившим от поставщиков? Учет у нас упрощенка (Д-Р).
просто у нас предыдущий бух-ер зачем то выдела ндс, если мы на упрощенке не пойму зачем она это делала или я что то не понимаю!!!

[Александр7272]

скажите еще пожалуйста, нужно ли выделять ндс в с/ф поступившим от поставщиков? Учет у нас упрощенка (Д-Р).
просто у нас предыдущий бух-ер зачем то выдела ндс, если мы на упрощенке не пойму зачем она это делала или я что то не понимаю!!!

Нет не нужно.

[Александр7272]

да, в ЖК указано про вознагражденье, а про отпуск ничего не сказано, как мне объяснить председателю, он с меня отпускные требует....

Он в месяце когда будет отдыхать получит точно такое же вознаграждение, как и другие месяцы когда работал, короче он получит 12 вознаграждений за год, в противном случае он бы получил 11 окладов и 1 отпускные.

И требует чтобы за сотовую связь ему оплатила, ссылается за на статью расходов связь....

платите, но тогда он пусть предоставит:

оправдательные документы, распечатки, пояснения

Ссылайтесь, что иначе ревизоры не пропустят.

[haustenok7]

Всем, здравствуйте. У меня возник вопрос, надеюсь на помощь.
Ресурсоснабжающая организация выставляет нам счета по своей цене. А мы выставляем людям квитанции по своей цене (цена поставщика + транспортировка). Считать ли в таком случае денежные средства выручкой или это тоже транзит?

[Lisaya]

Вообще-то никакой своей цены быть не может.Есть тарифы, утвержденные региональными энергетическими комиссиями.Вы их видели?

[haustenok7]

Конечно, видели. И приказы от РСТ об установлении одноставочных тарифов есть. Например у нашего поставщика тариф на тепловую энергию 626,65, тариф ТСЖ 862,02.

[haustenok7]

Именно из-за этой разницы в наших ценах у меня возник вопрос, выручка или транзит. Или нужно считать транзитом ту часть цены, которая перечисляется затем поставщику. А остальное выручка. Но это тоже не выручка, эту часть тарифа мы обосновывали в РСТ своими расходами на содержание теплосетей, потерями при транспортировке и т.д.

[Александр7272]

Содержание сетей входит в тариф СиР.

[Lisaya]

А давайте поподробнее. Вы свой тариф защитили в РСТ? Именно для вашего ТСЖ?
Тариф поставщика вы прописали, а тариф организации транспортировщика?
Или вы выделяете собственную транспортировку. тогда уточните по чьим трубам, в состав чего входят эти трубы,кто собственник

[haustenok7]

Да, свой тариф мы защитили в РСТ. И в приказе от РСТ прописано название нашего ТСЖ с тарифом. Получается, что мы и есть транспортировщики, потому что обслуживаем трубы. Председатель нашла акт о передаче сетей в ведение ТСЖ. Нашла, потому что предыдущий ей нормально не передалась, и перед тем как пришла новая еще и сожгла кучу документов. Так же и предыдущий бухгалтер - вела все абы как, уходила со скандалом, мне ничего не передала. Я пришла, когда документы за 2012 были на аудиторской проверке, через месяц вернули и их забрал ОБЭП. Так что документов до сих пор нет. В бухгалтерии заведено все очень коряво. Вот и разбираюсь, хочу чтобы поставили 8-ку и завести все нормально хотя бы с начала этого года.

[Lisaya]

транспортировщики, потому что обслуживаем трубы. Председатель нашла акт о передаче сетей в ведение ТСЖ

в таком случае у вас в смете на год должна быть отдельная статья по содержанию этих труб и стоимость предъявлена собственникам.В квитанции все должно быть отдельно, теплоснабжение отдельно и содержание трубопровода отдельно.Либо содержание трубопровода должно быть в статье содержание общего имущества

[Незабудка88]

Поясните пожалуйста такой момент.
Бухгалтер в нашем ЖСК проводит начисления в 1С расходов от поставщиков только датой, когда эти счета были оплачены, а не когда были выставлены акты и счета-фактуры. Т.е. в 2012 год могли попасть расходы 2011 года только потому что оплачены были в феврале 2012 г. Конечно при УСН учет по оплате, но это имеет отношение к учету доходов и расходов для расчета налога, а не к моменту создания проводок и учету ТМЦ или услуг. А у ЖСК оплата за уборку двора вообще не доходы и не расходы по деятельности своей. И даже отчет по смете не может как мне представляется быть составлен по методике - поступление - это деньги пришли на счет от жильцов, а расход - это деньги перечислили РСО. Или я не права? Я проверяю ЖСК недавно, но насколько я поняла смету - в поступлениях - начислено по квитанциям, а в расходах - начисления поставщиков и РСО. Остальное - это просто деньги (кредитные обязательства), кто кому должен на определенное число. С учетом того, что сейчас введен бухучет для УСН, то подобная методика учета вводит меня в ступор. Может я чего не понимаю в ЖСК, но вроде как правила отражения хоз.операций для всех одни.

[Lisaya]

Правила одни. Можете показать бухгалтеру закон о бухучете, если сопротивляется