Налог на прибыль

[Январь]

Значит, я в декларации по прибыли за 1 кв 2012 должен был указать данные только за 1 кв 2012 и не прибавлять к ним данные 4 кв 2011?

Не должны. Уточненку сдайте, если прибавляли. С прошлого года у вас только убыток (это прил. 4 к листу 02 надо сдать)

А Ф2 «Отчет о прибылях и убытках» все-таки надо было нарастающим итогом заполнять (т,е данные 4кв 2011 + данные 1 кв 2011) или нет ?

А тут, да, нарастающим итогом с ноября.

[Solnc]

2012 год для вас новый налоговый период, поэтому ни о каком нарастающем итоге речи быть не может.
В 1 квартале:
Доход 20000; Расход 15000; Убыток прошлого года 970
Получаете налогооблагаемую прибыль 4030, налог с нее 806 руб.
Эти 806 рублей и начисляете проводкой 99 - 68/налог на прибыль

Провел реформацию баланса 2011 года. Убыток перешел с 99 счета на 84 как и должно быть.
В оборотке за 1 кв 2012 по 99 счету вижу, что программа считает налог на прибыль без учета убытка т.е налог=1000 р. Естественно эта же сумма попадает на 68 счет, а нужно чтобы попадала сумма 806 р. Что мне сделать что бы правильная сумма на 68 счет попала?

[Январь]

Провел реформацию баланса 2011 года

Реформацию как раз делать не надо. Не путайте бухгалтерский и налоговый учет.

программа считает налог на прибыль без учета убытка т.е налог=1000 р. Естественно этаже сумма попадает на 68 счет, а нужно чтобы попадала сумма 806 р. Что мне сделать что бы правильная сумма на 68 счет попала?

Если ПБУ 18 не применяете, но программа сама вам правильно и не посчитает. Бух.справкой налог надо начислить.

[Solnc]

Реформацию как раз делать не надо. Не путайте бухгалтерский и налоговый учет.

Если ПБУ 18 не применяете, но программа сама вам правильно и не посчитает. Бух.справкой налог надо начислить.

Отменил реформацию баланса.

Попытался откорректировать суммы налога в феврале(т.к январь-убыток, февраль март-прибыль) .
Закрыл февраль месяц. Все регламентные операции встали в оборотку по 99 счету 29.02.2012 время 23.59.59.

После этого сделал две ручные проводки 29.02.2012 время 23.59.59 Д 99.01.1 К 68.04.1 на нужные мне суммы в ФБюджет и БюджСуб, общая сумма 806р.

Затем отменил регламентную операцию «Расчет налога на прибыль».

Не смотря на такую последовательность ручные проводки, встают в оборотке по 99 счету перед регламентными операциями.

И при закрытии марта программа ругается, что не выполнена последовательность регламентных операций, не выполнена операция «Расчет налога на прибыль за февраль.
Подскажите, пожалуйста, каким образом можно еще попробовать откорректировать суммы налога на прибыль.

[Апельсиновая фея]

Тема актуальна! переношу убыток прошлых лет, а программа рассчитывает налог на прибыль без учета этого убытка, что делать???

[Аноним]

Не стала новую тему создавать, вопрос касается переноса убытка.
Подскажите пожалуйста, в 2011г. был получен убыток в 200 тыс. Чтоб уменьшить прибыль 2012 года, в какой декларации (за какой период) нужно было поставить эту сумму в Приложение 4 к листу 2? Только в 1 квартале 2012 г. или сразу в 2011г в 4 квартале а потом уже в 1 квартале 2012?

[Винокурова Юлия]

а какие проводки вручную надо делать по окончании отчетного периода по прибыли?

[Январь]

а какие проводки вручную надо делать по окончании отчетного периода по прибыли?

Вероятно те, которые не сделала программа.

[Винокурова Юлия]

АГА, т.е переброс с 68.4.2 на 68.4.1 делать надо, а если не делали можно сейчас за несколько лет исправить или лучше 31.12.13 сделать проводку на общую сумму за несколько лет?

[Январь]

т.е переброс с 68.4.2 на 68.4.1 делать надо, а если не делали можно сейчас за несколько лет исправить или лучше 31.12.13

Лучше 31.12.12

[Винокурова Юлия]

т.е. я беру по бюджетам оплаченные суммы и переношу их 68.4.1?

[Январь]

т.е. я беру по бюджетам оплаченные суммы и переношу их 68.4.1?

Не оплаченные, а начисленные суммы по 68.4.2 надо перенести на 68.4.1.
68.4.2 сальдо иметь не должен
Если в результате на 68.4.1 получится не правильное сальдо по расчетам с бюджетом, значит что-то не так начислили.

[Винокурова Юлия]

а по НДС тоже надо какие-то проводки? сальдо кредетовое висит на конец года?

[Andyko]

по НДС тоже надо какие-то проводки? сальдо кредетовое висит на конец года?

угу, надо
одновременно с оплатой

[Винокурова Юлия]

вот спасибо вам огромное
мы ПБУ 18/02 принимаем

[Винокурова Юлия]

ох, где в оборотке глянуть начисленные? по бюджетам нет разбивки
по НДС какая проводка?

[Andyko]

по НДС какая проводка?

68 51

[Сергей А.В.]

сальдо кредетовое висит на конец года?

Долг есть по НДС?

[Винокурова Юлия]

68 51

ааааааа, это понятно

[Винокурова Юлия]

Долг есть по НДС?

на 31.12.12 56313 долг должен быть - это сумма платежа до 21.01.13
а висит 156000

[Andyko]

а почему то компьютер ваш думает, что есть

[Сергей А.В.]

нет

А что тогда означает кредитовое сальдо?

[Винокурова Юлия]

платим по декларации, не знаю почему сальдо

[Сергей А.В.]

платим по декларации, не знаю почему сальдо

Тогда - на "Битву экстрасенсов" надо обратиться.

[Зета]

платим по декларации, не знаю почему сальдо

А декларацию составляете по данным, взятым откуда?..

[Винокурова Юлия]

я же не вручную составляю декларации, программа, а я сверяю книгу продаж/покупок с карточками счетов

[Зета]

С карточками каких счетов?

[Винокурова Юлия]

Это я про НДС, с 68.2 и с 19.3
а прибыль особо и не проверяю, перепровожу все доки за период

[Зета]

НДС надо сверять с анализом счета 68.02
Налог на прибыль с кредитовым оборотом счета 68.04.1

[Винокурова Юлия]

68.4.1 там только оплаты по Дт