Пожалуйста помогите!!!!!Кто сдает нал.в кассу и выручку?

[Olga376]

а если без процентный.это значит-когда в кассе появятся деньги.ТО УЧРЕДИТЕЛЬ МОЖЕТ ОТ ТУДА ЗАБРАТЬ -сумма займа.И в договоре -это прописывать всё.Так я понела.Извините,никода с этим не работала.

От учредителя может быть безпроцентный займ. Он вносит в кассу. Возврат займа - из кассы (наличной выручки) скорее всего сразу нельзя выдать, надо посмотреть, на что разрешено расходовать выручку вашим банком - обычно займы не входят в перечень; поэтому надо будет снимать по чековой книжке и приходовать в кассу, а потом уже по РКо выдать учредителю.

[Над.К]

Ничего не мешает сразу вернуть деньги из кассы, нет за это никаких санкций

[Olga376]

А как же нарушение кассовой дисциплины? При проверке банком правильности ведения кассы это всплывет. Он может потом не разрешить тратить наличную выручку, обяжет все на р/счет сдавать?

[Над.К]

Банк не может просто так, необоснованно запретить тратить выручку. Это первое. Второе - санкций за это нарушение нет.

[Mio]

Что сама пришла сдавать?

мало того, еще и в кассовом (!) документе (!) ККМ и расписалась. И нести ответственность в случае чего - именно ККМ! А что? Нечего расписываться тогда...

[Искорка]

Он может потом не разрешить тратить наличную выручку, обяжет все на р/счет сдавать?

Будет присылать инкассаторов выручку отнимать?

[Калькулятор]

в конце дня делаем одну сч-ф на проданный товар.

Этого делать не надо. Такой сч/ф не действителен.

Ну-ну! А если розничная торговля на НДС? Как в книгу покупок внести запись о продаже за день?

[Искорка]

Как в книгу покупок внести запись о продаже за день?

Вносится сумма Z-отчета.

[Искорка]

Правила ведения...
"...16. Продавцы ведут книгу продаж, предназначенную для регистрации счетов-фактур (контрольных лент контрольно-кассовой техники, бланков строгой отчетности при реализации товаров (выполнении работ, оказании услуг) населению), составляемых продавцом при совершении операций, признаваемых объектами, которые облагаются налогом на добавленную стоимость, в том числе не подлежащих налогообложению (освобождаемых от налогообложения).
Счета-фактуры, выданные продавцами при реализации товаров (выполнении работ, оказании услуг) организациям и индивидуальным предпринимателям за наличный расчет, подлежат регистрации в книге продаж. При этом показания контрольных лент контрольно-кассовой техники регистрируются в книге продаж без учета сумм, указанных в соответствующих счетах-фактурах...."

[Калькулятор]

Искорка, в 1С стандартной конфигурации такая операция не предусмотрена. Вручную это делать - зачем?

[Калькулятор]

Искорка,

МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ПИСЬМО
от 15 ноября 2006 г. N 03-04-11/217

Департамент налоговой и таможенно-тарифной политики рассмотрел ваше письмо по вопросам заполнения счетов-фактур по товарам, безвозмездно переданным физическим лицам в рекламных целях, и сообщает.
Согласно п. 1 ст. 169 Налогового кодекса Российской Федерации счет-фактура является документом, служащим основанием для принятия покупателем предъявляемых продавцом товаров сумм налога на добавленную стоимость к вычету.
Поскольку физические лица налогоплательщиками налога на добавленную стоимость не являются и этот налог к вычету не принимают, счета-фактуры по товарам, безвозмездно переданным физическим лицам в рекламных целях, возможно выписывать в одном экземпляре на всю партию безвозмездно передаваемых товаров. При этом указанные счета-фактуры хранятся в журнале учета выставленных счетов-фактур и подлежат регистрации в книге продаж.

Заместитель директора
Департамента налоговой
и таможенно-тарифной политики
Н.А.КОМОВА
15.11.2006

их много, таких писем.

[Искорка]

Калькулятор, 1С не законодатель. Там такие чудеса встречаются...
ИМХО, руководствоваться надо НПА.

И какое отношение это письмо имеет к торговле через ККМ?

[Калькулятор]

Искорка,

Вопрос: Каков порядок оформления счетов-фактур, книги продаж и книги покупок при продаже товаров физическим лицам в случае внесения ими предоплаты в кассу организации?

Ответ: При осуществлении организациями и индивидуальными предпринимателями наличных денежных расчетов и (или) расчетов с использованием платежных карт в случаях продажи товаров, выполнения работ или оказания услуг в обязательном порядке должна применяться контрольно-кассовая техника (ст. 2 Федерального закона от 22.05.2003 N 54-ФЗ "О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении наличных денежных расчетов и (или) расчетов с использованием платежных карт").

Обратите внимание! В Постановлении от 21.03.2006 N 13854/05 Президиум ВАС РФ указал, что при получении предоплаты наличными денежными средствами также должна применяться контрольно-кассовая техника.

На дату получения оплаты, частичной оплаты в счет предстоящих поставок товаров продавец должен исчислить НДС (пп. 2 п. 1 ст. 167 НК РФ). При получении денежных средств в виде авансовых или иных платежей в счет предстоящих поставок продавец составляет счет-фактуру, который регистрирует в книге продаж.
Вместе с тем при реализации продавцом товаров (выполнении работ, оказании услуг) населению за наличный расчет регистрации в книге продаж вместо счетов-фактур подлежат контрольные ленты контрольно-кассовой техники или в разрешенных случаях неприменения ККТ бланки строгой отчетности. При этом налоговым законодательством не запрещается выставлять счета-фактуры физическим лицам (см. Письмо Минфина России от 20.05.2005 N 03-04-11/116).
Однако конкретный порядок регистрации контрольных лент при поступлении предоплаты от населения в Правилах ведения журналов учета полученных и выставленных счетов-фактур, книг покупок и книг продаж при расчетах по налогу на добавленную стоимость (далее - Правила), утвержденных Постановлением Правительства РФ от 02.12.2000 N 914, не установлен. Также Правилами не предусмотрена регистрация в книге покупок контрольных лент ККТ в целях принятия к вычету сумм НДС, исчисленного с указанной предоплаты, при последующей отгрузке товара.
При реализации товаров населению за наличный расчет выдача кассового чека покупателю считается выполнением требования по оформлению расчетных документов и выставлению счетов-фактур (п. 7 ст. 168 НК РФ).
Выставление покупателю счета-фактуры в соответствии с п. 3 ст. 168 НК РФ производится только после отгрузки (передачи) товара покупателю (перевозчику). В свою очередь, счет-фактура на суммы поступивших предоплат выписывается продавцом в одном экземпляре и покупателю не выставляется (п. 18 Правил).
То есть положение п. 7 ст. 168 НК РФ освобождает продавца, выдавшего кассовый чек, от выставления покупателю счета-фактуры в момент реализации (отгрузки) товара, но не дает оснований для освобождения продавца от обязанности по составлению (выписке) счета-фактуры на полученные авансы. Каких-либо норм, предусматривающих, что выдача кассового чека освобождает налогоплательщика от составления счета-фактуры на суммы предоплат, ни Налоговый кодекс РФ, ни иные нормативные акты по налогообложению не содержат.
Более того, из содержания пп. 4 п. 5 ст. 169 НК РФ и указаний по заполнению строки 5 счета-фактуры (Приложение N 1 к Правилам) непосредственно следует, что при получении аванса в налично-денежной форме с применением ККТ составляется счет-фактура, в строке 5 которого указываются реквизиты кассового чека. В свою очередь, в соответствии с п. 16 Правил показатели контрольных лент ККТ регистрируются в книге продаж без учета (т.е. за вычетом) сумм, на которые выписаны счета-фактуры.
Из вышесказанного следует, что при получении аванса наличными денежными средствами с выдачей кассового чека продавец обязан выписать счет-фактуру на сумму аванса и зарегистрировать его в книге продаж. При этом из итогового показателя регистрируемой в книге продаж контрольно-кассовой ленты, в которую вошла сумма аванса, данная сумма исключается. В последующем, в момент отгрузки, счет-фактура не выписывается, а в книге продаж регистрируется контрольно-кассовая лента (кассовый чек) на сумму оплаты отгруженного товара со ссылкой на сопроводительный документ, по которому товар передан покупателю. Одновременно в книге покупок регистрируется счет-фактура, выписанный и зарегистрированный ранее в книге продаж на сумму аванса.
При этом регистрация в книге покупок лент ККТ Правилами не предусмотрена и, следовательно, может быть признана неправомерной.

дайте мне НПА, где говорится, что нельзя выставлять физ.лицу сч.ф.

[Искорка]

Калькулятор, теперь про авансы письмо...

дайте мне НПА, где говорится, что нельзя выставлять физ.лицу сч.ф.

Нет такого, думаю.
И я не говорю, что это невозможно. При рознице надо регистрировать Z-отчет в книге продаж. Если есть возможность, выложите письмо, что этого делать не надо.

[Калькулятор]

Этого делать не надо. Такой сч/ф не действителен.

и вы же:

И я не говорю, что это невозможно.

[Искорка]

Калькулятор, и спец.режимники могут сч/ф выставлять без НДС. Это возможно, но он не действителен. Это просто бумажка.

[Калькулятор]

и спец.режимники могут сч/ф выставлять без НДС.

с этим согласна;

Это возможно, но он не действителен. Это просто бумажка

а вот с этим - не совсем. В моем случае по-другому никак. У меня ОСНО и ЕНВД; в одном документе встречаются и облагаемые, и необлагаемые налогом позиции. Как счет-фактуру выписывать? На часть только? Или на всю сумму, но с указанием разных ставок?


Ну или взять бюджетные организации. Они производят оплату поставщикам только при наличии сч.ф. Это является у них основанием платежа; без оформления документов ничего не платится.

[Искорка]

У меня ОСНО и ЕНВД; в одном документе встречаются и облагаемые, и необлагаемые налогом позиции. Как счет-фактуру выписывать? На часть только?

ИМХО, на часть.

Или на всю сумму, но с указанием разных ставок?

Ставка у вас одна 18%, н/о база тоже. А на ЕНВД ставки нет вообще. И указывать ставку 0% однозначно неправильно.

Ну или взять бюджетные организации. Они производят оплату поставщикам только при наличии сч.ф. Это является у них основанием платежа; без оформления документов ничего не платится.

За бюджетников ничего сказать не могу, у нас берут только по ОСНО. По-моему, была где-то тема про сч/ф УСНщиков для бюджетников.

[Калькулятор]

ИМХО, на часть..

вот-вот, ваше ИМХО против моего! а в НК ничего четко не написали. Пока буду полагаться на свое ИМХО.

Ставка у вас одна 18%, н/о база тоже.

у меня - да, одна ставка; а тем, у кого разные ставки? Разные документы выписывать, по-вашему.

А на ЕНВД ставки нет вообще. И указывать ставку 0% однозначно неправильно.

За бюджетников ничего сказать не могу, у нас берут только по ОСНО. По-моему, была где-то тема про сч/ф УСНщиков для бюджетников

ой. я не видела. Надо поискать! А что, какие-то особые счет-фактуры упрощенные есть? А вмененные?

[Искорка]

у меня - да, одна ставка; а тем, у кого разные ставки? Разные документы выписывать, по-вашему.

Почему разные? В одном по разным строкам. А вы в своем счете-фактуре не должны указывать часть ЕНВД, тем более ставку НДС по этой части какую-либо.

А что, какие-то особые счет-фактуры упрощенные есть? А вмененные?

Может и есть, я такие не встречала. А тема была - имеют ли право бюджетники требовать с УСНщиков счет-фактуру.

[Калькулятор]

вы в своем счете-фактуре не должны указывать часть ЕНВД

да почему? Я не обязана выписывать счет-фактуру, но мне это и не запрещено! Где написано, что я не должна? В НК про то, что я могу не выписывать.

Может и есть, я такие не встречала

ой-ой, надо тише такие вещи говорить ! Услышат нас сейчас законотворцы, а изобретут разные формы счет-фактур для разных налогов

[Искорка]

И опять... была тема о дополнительной информации в счете/фактуре, которая не делает его недействительным. Вот только я не уверена, что общая сумма оказанных услуг(ОСНО+ЕНВД) и общая сумма по сч/ф(ОСНО+НДС+ЕНВД) это дополнительная информация. Эта информация уже "исказительная".

[Калькулятор]

Искорка, хорошо, что такого понятия нет! А я бы больше применила слово "уточненная", ну или "подробная". Хотя, такого тоже нет понятия!

общая сумма оказанных услуг(ОСНО+ЕНВД) и общая сумма по сч/ф(ОСНО+НДС+ЕНВД)

в общей стоимости услуг тоже НДС есть в части ОСН; поэтому акт(накладная) по сумме сходится с счет-фактурой. Если использовать ваш вариант, и в счет-фактуре общий итог будет меньше на услуги ЕНВД. Я уверена, что покупатели именно такой документ "исказительным" назовут.

Дополнительная информация - это то, что добавляют, так ведь? Я ничего не добавляю; я просто не выбрасываю.

[Искорка]

Может быть и стоит ориентироваться на покупателей... Если это не дополнительная информация, то покупатели могут пострадать из-за "неисказительного" документа.

[Калькулятор]

Может быть и стоит ориентироваться на покупателей...

конечно, больше хочется ориентироваться на НК.... Но с нашими покупателями! То тут допишите, то здесь уберите, то там исправьте и приходится подстраиваться....

[saigak]

Да. но увлекаться все таки лучше не стоит.

[Свифти]

Я вернусь к первоначальной теме: если у меня прога автоматом формирует ПКО на выручку , где указывает "Принято от Отчет ККМ №", но нужно все эти ПКО вручную переделывать на "Принято от Иванова" ?

[elekom-yug]

в чем проблема? Сам себе не запрещено. Если выручка через ККМ, то достаточно приложить отчет кассира-операциониста за день, а к нему Z-отчет. Остальные документы: торг-12 и т.д.к кассе отношения не имеют.
На остальные поступления и расходы по кассе, которые не отражаются через ККМ оформляются приходными и расходными кассовыми ордерами с приложением оснований, а подписи могут быть все Ваши,если Вы и директор и бухгалтер и кассир.

[Калькулятор]

а мне интересно - что, никто не заполняет форму КМ-6? Кто там расписывается-то? кассовая машина что ли?

[ghan]

Ничего не мешает сразу вернуть деньги из кассы, нет за это никаких санкций

Спосибо.
А возвращать через РКО и указываем возращение займа?-