Не сходится баланс!

[Искорка]

Во 2-ом квартале была следующая ситуация: реализовано услуг на 790 тыс. руб. (в т.ч. НДС), за ОС поставщикам произведены расчеты на сумму 1306 тыс. руб.(в т.ч. НДС) - уже не может быть прибыли!!!

Swetlana69, вы что в затраты стоимость ОС отнесли целиком?

[Swetlana69]

Зайка, мне просто сказачно сегодня повезло с Вами!!!!

[Зайка]

Swetlana69, а осв так и не прикрепили -)

[Swetlana69]

Swetlana69, а осв так и не прикрепили -)

Зайка, извините, не могу понять, как это сделать, что-то не вижу кнопочки

[Consuelo]

Swetlana69, нажмите кнопочку "Расширенный режим" под вашим сообщением, там и будет кнопочка со скрепкой.

[Swetlana69]

Извиняюсь за опоздание, если ещё кто-то может помочь - вот оборотка

[Анжелика Ник]

налоги пишете задолженность по балансу 16, а у вас по оборотке получается 91 вот и проверяйте, и отриц остатков по 20 сч быть не должно

[Swetlana69]

на самом деле 16, 91 - программа формирует с учетом налога на прибыль, а прибыли нет, есть убыток. может обратиться в раздел 1С, почему прога не формирует убыток?

[Январь]

Swetlana69, но по вашей оборотке прибыль получается

[птенец]

во первых закройте 20 счет нормально, я так понимаю в ноль, если конечно нет незавершенки. Во вторых отмените реформацию,рано еще ее делать. У ВАс действительно по БУ получилась прибыль , судя по тому что К84 230 тыр висит. Далее нужно вывести разницы между БУ и НУ по прибыли. И только после этого Вы сможете проверить правильность начислений по ПБУ 18. Потом можно реформацию делать, и все сойдется. У Вас проблема с расчетом налога на прибыль, на сч 68.4 висит 74 тысячи, Вас это не смущает?
Да , извиняюся за вопрос, а на кой ляд Вам применять ПБУ 18? Для общего развития? Может не надо пока?

[Swetlana69]

Да , извиняюся за вопрос, а на кой ляд Вам применять ПБУ 18? Для общего развития? Может не надо пока?

такое развитие я видела...далеко....не надо, конечно, опыта маловато, да и проконсультироваться особо не у кого. Но раз уж взялась, надо довести до конца это дело, тем более фирму с 01.01.2008 перевели на УСНО

[Зайка]

Swetlana69, перезакройте каждый месяц отдельно без ПБУ 18/02, налог на прибыль по итогам полугодия, 9 месяцев и года начислите при этом вручную.

и посмотрите после этого баланс

[Swetlana69]

Перезакрыла каждый месяц без ПБУ 18/02, всё равно прибыль...
Вот мои расчёты (за год в тыс. руб.):
выручка от реализации 789
приобрет. ОС 790
з/пл 96
приобрет. материалов 16
амортизация 99
страхование ТС 62
налоги и взносы 72
услуги банка 21
Убыток:789-790-96-16-99-61-72-21=366

[Анжелика Ник]

приобрет. ОС 790

ОС в затраты вообще то через амортизацию списываются

[Swetlana69]

я в курсе, дир сказал - ставить, чтоб прибыли не было, может пронесёт...

[Зайка]

я в курсе, дир сказал - ставить, чтоб прибыли не было, может пронесёт...

нет слов!
не будет у вас убытка в балансе - по учету-то затраты на ос не пошли в расход (на 20, 44).
у вас это одно ос за такую стоимость или как? списывать на расход можно только до 10 000 руб. за единицу.

[птенец]

план счетов построен так что бы по нему можно было заполнить форму 2. сч 90 , 91, 99 предназначены именно для этого.Это результирующие счета, на которых Вы собираете фин.результат по БУ. Они не для украшения, у них есть практический смысл.
Смотрите что у Вас получается по оборотке:
789 903,22выручка-120 493,73ндс=669409.49 выручка без ндс ,\ первая строка формы 2
-345 252,54 себестоимость продаж

=324156.95 Прибыль от продаж
-21 160,00 Прочие расходы
=302996.95 Прибыль до налогообложения

[Анжелика Ник]

я в курсе,

а вы в курсе что налоговая сейчас большинство убыточных организаций на комиссии вызывает для объяснения причин возникновения убытков

[птенец]

дир сказал - ставить, чтоб прибыли не было

понимаете, тогда надо отражать эти ос на 10 и списывать в затраты. Иначе Ваша отчетность не будет соответствовать регистрам учета.А уж тем более таким образом баланс не пойдет. Иначе -это невооруженным глазом видно и не пронесет. тут не надо быть асом что бы увидеть ошибку. Дробите Ваши ОС на суммы меньше 10000 тыс. и списывайте их в затраты.Они должны попасть в 90 через 20.

[Анжелика Ник]

еще самое интересное что вы и стоимость этих ОС в затраты поставить хотите и плюсом еще и амортизацию по ним

[Swetlana69]

А если эти ОС поставить не как ОС (трансп. средства), а как товары, может ли организация их сдавать в арену?

[Swetlana69]

еще самое интересное что вы и стоимость этих ОС в затраты поставить хотите и плюсом еще и амортизацию по ним

согласна, это уже мой личный косяк

[Анжелика Ник]

если вы даже нарушите план счетов и поставите ТС на 41 счет, это на уменьшение ваших затрат ни как не повлияет, вернее вы тогда не сможете по ним списывать амортизацию

[Ксюша М]

Добрый день! У меня тоже не сходится баланс =( Ситуация такая-фирма деятельности не вела в 2007, всю отчетность я сдала уже в середине января, а теперь начала разбирать папку этой компании( мы ведем у нее бух учет) и обнаружила банковские выписки с января 2007г. Я их тут же разнесла, в основном это были комисия банка, только одна выписка-получение ден средств(отнесла на 91.1), т.к в банковской выписке было написано-Приходный ордер, счет кассы такой-то....Закрытие месца не было аж с сентября 2006 г. Я все периоды закрыла и начала формировать баланс, а он не сходится....Не пойму только почему. Что я сделала не так?

[Январь]

получение ден средств(отнесла на 91.1),

Получение от кого?

Что я сделала не так?

А собственно не видно, что вы сделали Советы как оборотки смотреть в теме приведены.
Чудеса, однако, что в программах баланс перестал сходиться

[Аноним]

Получение от кого?

А собственно не видно, что вы сделали Советы как оборотки смотреть в теме приведены.
Чудеса, однако, что в программах баланс перестал сходиться

1) в том то и дело, не понятно от кого- есть только квитанция от кого-наименование той фирмы, получатель-он же. Источник-прочие поступления. К ней есть ордер.И все.

[Ксюша М]

А оборотку я изучила досконально.

[Ксюша М]

в том то и дело, не понятно от кого- есть только квитанция от кого-наименование той фирмы, получатель-он же. Источник-прочие поступления. К ней есть ордер.И все.

[Swetlana69]

если вы даже нарушите план счетов и поставите ТС на 41 счет, это на уменьшение ваших затрат ни как не повлияет, вернее вы тогда не сможете по ним списывать амортизацию

ну, в моём случае можно пожертовать амортизацией, ведь как товары может пройти: ст. 235 НК "...расходы, связанные с ...приобретением...товаров"?

[Январь]

ведь как товары может пройти: ст. 235 НК "...расходы, связанные с ...приобретением...товаров"?

Чтобы это случилось, товары надо продать. А если продать, то доход от этого получить. Не поможет

в том то и дело, не понятно от кого- есть только квитанция от кого-наименование той фирмы, получатель-он же. Источник-прочие поступления

Это взнос наличными, может, был? По кассе за тот день ничего не происходило?
Ксюша М, программой какой пользуетесь?