ОСНО, организации: что сдаем за 4 квартал (год) 2012 г.

[saigak]

а если уже написали 3 КВ 2012, что делать и что-то за это будет?

ничего не делать и ничего не будет.

[Аноним]

ничего не делать и ничего не будет.

спасибо!)))

[Аноним]

Подскажите пожалуйста, в какой строке баланса (форма для СМП) нужно отразить основые средства (1150 или 1170) и надо ли поменять код на 1130?
Я поставила в "материальные внеоборотные активы" код строки 1150. Но смущает комментарий в форме к строке 1170, что код показателя может быть 1130 (ОС).

[Аноним]

Подскажите, пожалуйста, как быть с налогом на прибыль!!!
В 3 квартале не учли часть внереализационных расходов, сдали отчетность и заплатили завышенный на 800 р. налог.
Зачем-то исправили декларацию за 3 квартал и только потом ввели за 4й (Налогоплательщик ЮЛ). Естественно, сумма начисленных ав. платежей оказалась ниже на те же 800 р., и по итогам года на эту сумму переплатили налог. Что делать с этой переплатой? 1-2 форму не могу составить, голова кругом, писать правильно исчисленный (при расчете нераспределенной прибыли)? Что тогда делать с 800 руб., где в учете их отразить/или куда-то списать или как? Или писать, как в декларации (с завышенным налогом), но тогда расхождения с реальными начислениями... А-а-а!

[Зета]

Подавали уточненку за 9 месяцев?

[Аноним]

Подавали уточненку за 9 месяцев?

нет, хотели учесть по итогам года и не учли

[Аноним]

т.е. декларацию-то переделали, что и занизило в итоге внереализ. расходы, но никому не показывали.

[Зета]

Не пойму. Вы уточненку не подавали за 9 месяцев, а в годовую заполнили так, как будто бы подавали?

[Аноним]

Не пойму. Вы уточненку не подавали за 9 месяцев, а в годовую заполнили так, как будто бы подавали?

не совсем((
декларации заполняли в Налогоплательщик ЮЛ
если бы не скорректировали 3 квартал, то получилось бы все правильно - переплата по итогам 3 кв (неотраженные внереализ. расх.) вошла бы в начисленные суммы ав. плат. за отчетный год (стр. 210 Л02 продолж.), уменьшающие сумму налога к доплате

а мы исправили, и программа в начисленных авансовых платежах поставила сумму меньше, чем было первоначально ошибочно начислено и уплачено (уплачено с переплатой)

[Зета]

Ну именно это вы и сделали. Если я правильно поняла. Вас трудно понять

Ну уточняйте годовую. Стр210 за год должна быть равна стр180 за 9месяцев

[Аноним]

не совсем((

сумма фактически перечисленного в бюджет за 1-3 квартал (нарастающим итогом) налога на прибыль на 800 р. превышает значение строки 210 Л02 (продолж) Декларации (Сумма начисленных авансовых платежей за налоговый период)

[Аноним]

Ну именно это вы и сделали. Если я правильно поняла. Вас трудно понять

Ну уточняйте годовую. Стр210 за год должна быть равна стр180 за 9месяцев

Зета, большое спасибо, извините, я в панике, совсем новичок(

Если сдаю уточненку, то

1) в б/у отражаю все начисления как они должны были быть по правилам учета, так?

2) в б/у и н/у получается переплата - висит на К 68 с/сч Расч по налогу на прибыль - ?
что с ней делать, как отразить в учете, в бухг. отчетности?

3) чем грозит подача уточненки? будет проверка? надо ли зачесть переплату или пусть будет?

4) в налоговую, увидев, что Стр210 за год НЕ равна стр180 за 9 месяцев, зовут для разъяснений?

Заранее очень благодарна!

[Зета]

1 да
2 никак. В след.платеж заплатите меньше
3 ничем
4 письмо пришлют с требованием внести изменения

[ЛЮТИНОВ]

Добрый вечер!
Подскажите, являемся ли малым предприятием, если у нас в головном 10 человек, а в обособленном 120? ОП в налоговой другого города.

[Зета]

Не являетесь

[Аноним]

1 да
В след.платеж заплатите меньше

простите за глупый вопрос, а так можно? (не писать заявление о зачете сумм, например, а зачесть в след. году, и как? и в какой строке Декларации какая сумма уменьшит налог к доплате?)

сейчас при начислении налога на прибыль Д99К68 и уплате Д68К51 остаток по Д68 получается. Как его отразить в балансе, где?

[Зета]

Можно

В дебиторке

[Аноним]

сейчас при начислении налога на прибыль Д99К68 и уплате Д68К51 остаток по Д68 получается. Как его отразить в балансе, где?

стр 1230 ДЗ ?

[Зета]

Номера строк не помню
Там одна строка "Дебиторская задолженность"

[Аноним]

Зета, спасибо, поняла. а в Декларации за 1 квартал куда?

[Зета]

Эту переплату куда в декларации за 1кв? Вы об этом?
Никуда. Оплаты вообще не отражаются в декларациях

[Аноним]

Но начисления меньше суммы уплаченного налога на прибыль. Не пойму, куда эту разницу девать ;((( и как уменьшить сумму налога, который исчисляем в 1 квартале 2013 на эти 800 р. (Вы писали "В след.платеж заплатите меньше")

[Зета]

Начислите вы налог в декларации за 1 кв, например, 5000 руб
А уплатите 4200

[Аноним]

Начислите вы налог в декларации за 1 кв, например, 5000 руб
А уплатите 4200

ааа, т.е. в декларации, как начислено, а уплатить меньше? точно вопросов не будет? разъяснять как-то это надо по зачету предыдущей оплаты?

[Зета]

Не надо объяснять. У вас будет переплата висеть по лицевому счету в налоговой. Сама зачтется

[Аноним]

Не надо объяснять. У вас будет переплата висеть по лицевому счету в налоговой. Сама зачтется

Зета, а если в 1 квартале налог на прибыль 600 руб.
- можно ли на сумму переплаты "недоплатить" налог во 2 квартале?
- не будет ли проверки или вопросов у налоргов, если фирма платит налог на прибыль то 30 тыс. р., то 60 тыс., то 200 тыс. , то 200-600 рублей (не тысяч, а рублей) ?

[Зета]

- можно
- не должно быть. У многих сезонность присутствует. То много продаж, то мало, а косвенные примерно одна и та же сумма

[Аноним]

- можно
- не должно быть. У многих сезонность присутствует. То много продаж, то мало, а косвенные примерно одна и та же сумма

Огромное Вам спасибо!!! У кого сезонность - а убыток они показывают, ндс к возмещению ставят? (наши услуги зимой как не"сезонные" по причине того, что заказчики очень долго спят после праздников, еле-еле не уходим в убыток)

[Зета]

У кого сезонность - а убыток они показывают, ндс к возмещению ставят?

Кто как

Я стараюсь не показывать. Налог на прибыль нарастающим итогом. Какие-то расходы можно передвинуть в след.квартал. Вроде как позже документы прислали.
НДС аналогично. Вроде как счф позже получили.

[Аноним]

Кто как

Я стараюсь не показывать. Налог на прибыль нарастающим итогом. Какие-то расходы можно передвинуть в след.квартал. Вроде как позже документы прислали.
НДС аналогично. Вроде как счф позже получили.

Зета, спасибо!!! Вы мне очень помогли!