Декларация по налогу УСН

[Катериночка13]

Добрый вечер!
Помогите, пожалуйста, заполнить декларацию построчно...
УСН 6% регистрация 25 октября 09г.

Доход есть только в декабре 6356 руб.
Оплачен ФП 1271 руб.
Могу уменьшить налог, но не более, чем 50%.

Мой налог к уплате составил 191 руб.

Теперь построчно только по заполняемым строкам:
030, 040, 050 по нулям авансовых платежей нет;
060 = 191 руб. тоесть имеено перечисляемую суму налога;
260 = 382 руб. начисленную сумму налога до уменьшения на 50%
210, 240 = 6356 руб.
280 = 1271 руб.


Всё больше ничего не указывается? Ничего не пропустила?

Какие подтверждающие документы или копии я сдаю с декларацией? Платежки налога и ФП?

Ещё как заполняется имя: на каждой новой строчке с большой буквы, а лишние клетки ставится прочерк или просто пусто?

[Над.К]

стр.280 - 191 руб
А все остальное верно
Никаких документов сдавать с декларацией не надо.
Образцы заполнения деклараций есть тут

[Катериночка13]

стр.280 - 191 руб
А все остальное верно

Не понятно.
Стр. 280 Сумма уплаченных за налоговый период страховых взносов на обязательное пенсионное страхование, а также выплаченных работникам в течение налогового периода из средств налогоплательщика пособий по временной нетрудоспособности, уменьшающая (но не более чем на 50%) сумму исчисленного налога.

Я думала в этой строке именно сумма ФП ставится, а получается сумма налога ...
Ещё раз это точно именно так?

[Над.К]

уменьшающая (но не более чем на 50%) сумму исчисленного налога.

СТавится сумма, которая уменьшает налог, а не вся

[Аноним]

ИП, УСН 6%, доходы
Вопрос про КБК в декларации: КБК в строках 020 и 080 ставить одинаковые?

[Лёнка]

КБК в строках 020 и 080 ставить одинаковые

нет,в 020-КБК с доходов,а 080-КБК минимального

[Аноним]

Спасибо, там циферка 3 появляется
А в моем случае другие строки, где упоминается минимальный налог, ведь не заполняются? Зачем тогда КБК минимального налога?

[Лёнка]

А в моем случае другие строки, где упоминается минимальный налог, ведь не заполняются?

ставите прочерк в стр 090...

Зачем тогда КБК минимального налога?

спросить бы того,кто правила составлял

[Dmitriy G.]

Здравствуйте!
Помогите, пожалуйста, заполнить декларацию …
УСН доходы минус расходы

В прошлом году у фирмы были убытки и платили минимальный налог (14 000р.)
Раньше в декларациях было поле 030 (Сумма разницы между суммой уплаченного минимального налога и суммой исчисленного в общем порядке за предыдущий налоговый период).
Так как исчисленного в общем порядке не было, я бы вписал в это поле 14 000 и это бы уменьшило налоговую базу для исчисления налога.

В новой декларации аналогичного поля 030 нет, должен ли я вычесть из налоговой базы 14000?

Проще говоря, прибавляется ли к прошлогодним убыткам уплаченный минимальный налог?

[Над.К]

Dmitriy G., если бы Вы прочли порядок заполнения декларации, то Вы бы знали куда писать минимальный налог. В порядке об этом прямо говорится

[Dmitriy G.]

Я нашел ответ на свой вопрос? Читать нужно а потом спрашивать, если не понял .
Вот только хотел уточнить: если у фирмы были убытки, то есть налога исчисленного в общем порядке не было,

сумму разницы между суммой уплаченного минимального налога и суммой налога, исчисленной в общем порядке, будет ровняться минимальному уплаченному налогу?

[Над.К]

Да

[Dmitriy G.]

Да

Спасибо!

[Vovo]

Здравствуйте, помогите разобраться…
ИП на УСН 6% . Авансовые платеже в течение года не производил, перечислений в ПФ тоже не делал. Подскажите, правильно ли веду расчет?
Сумма доходов (210) -200111 (за первый квартал-144700, второй -37933, третий -15578. четвертый -1900 )
Сумма исчисленного налога (260) -12007
В ПФ (280)- 6003 ( не более 50% от 260)
Значит в декларации указываю
Первый квартал(030)- 144700*6%-1818 = 6864
Полугодие (040)- (37933*6%-1137(сумма отчисл. уменьш. не более чем 50% налога)) +6864 =8002
Девять месяцев (050)- (15578*6%-467)+8002 = 8469
Сумма налога за налоговый период(060)- прочерк
Сумма налога к уменьшению (070) 8469-(12007-6003)= 2465 ???
Как образовалась в декларации пока что несуществующая переплата и какую же сумму нужно заплатить- 7275 в ПФ и 8469+2465 налогов или 7275 в ПФ и 6004 налогов.

[Над.К]

перечислений в ПФ тоже не делал.

Если Вы не делали перечислений в ПФ в течение года, то почему при расчете налога за 1 квартал, полугодие и 9 месяцева Вы уменьшаете сумму налога на эти взносы?.
Строки 040 и 050 тем более неправильно заполнены, поскольку налог считается за полугодие и 9 месяце, а не за 2 и 3 квартал.

[Аноним12]

заполнение декл.по УСН за год, совсем меня запутало,помогите пожалуйста. За
1, 1кв.09-(НБ -120000руб.) уплачен налог 7200-00. ПФ-нет.
2, полугод-(НБ(с нарастающим) -190000руб, Уплачен налог 1800-00 + ПФ(за работников 3500-00 )
3, 9-месячев- (НБ-240000руб , Уплачен налог 2000-00(просто без подсчетов) +Пфраб.4925-00)
4, за Год - ( НБ-290000руб., Уплачено Пфраб.-5040-00,+ПФфиксир.4850-00)
Заполняю декларацию так:
стр.240- 290 000
стр.260- 17 400
стр.280- 8 700
здесь вроде все понятно , а далее"?"
стр.030- 7200
стр.040- 7900
стр.050- 7200
5, что указать в строках 060 и 070 , ведь уплачено в налоговую налога 11000-00(7200+1800+2000),
6, платить ли еще что-нибудь по сроку до 31марта2010г,
7, как зачесть переплату?

[Vovo]

Если Вы не делали перечислений в ПФ в течение года, то почему при расчете налога за 1 квартал, полугодие и 9 месяцева Вы уменьшаете сумму налога на эти взносы?.

Хотел сейчас произвести оплату и одновременно сдать декларацию. Расчеты вёл исходя из “своевременных перечислений” .или так сделать нельзя?(штрафы и пени мне ведь позже насчитают)

Строки 040 и 050 тем более неправильно заполнены, поскольку налог считается за полугодие и 9 месяце, а не за 2 и 3 квартал.

Строки 040 , 050 нарастающим итогом-это понятно. а уменьшать налог за полугодие и 9 месяцев на размер пенсионного взноса за полгода и 9 месяцев соотвеиственно?
В этой ветке уже были примеры расчета, но они меня запутали окончательно.

[Над.К]

или так сделать нельзя?

Нельзя. Уменьшить налог можно только на уплаченные взносы
Поэтому, если Вы оплатили взносы в 4 квартале, то и уменьшить можете налог только при расчете его за год.

[Vovo]

Нельзя. Уменьшить налог можно только на уплаченные взносы
Поэтому, если Вы оплатили взносы в 4 квартале, то и уменьшить можете налог только при расчете его за год.

Спасибо Над.К !
Остался только один вопрос. Как все же рассчитывать авансовый платеж для декларации при уменьшении налога на сумму уплаченную в ПФ. Авансовый платеж за полугодие минус суммарные платежи за полугодие в ПФ= строка 040 и аналогично за девять месяцев = 050?

[Аноним12]

чтож так не везет-то , пожалуцста ,пособите,ответьте на вопросы . пожалуйстааа, по теме 436.

[Над.К]

Как все же рассчитывать авансовый платеж для декларации при уменьшении налога на сумму уплаченную в ПФ. Авансовый платеж за полугодие минус суммарные платежи за полугодие в ПФ= строка 040 и аналогично за девять месяцев = 050?

да

[nadinl]

Подскажите, пожалуйста, ситуация следующая....
Хотела сдать декларацию по УСН, налоговая отказалась принимать без электронного носителя Декларацию формировала в "Налогоплательщик ЮЛ". Всю программу облазила, ничего не нашла, судя по комментариям, эта функция удалена оттуда....
Что мне делать, если налоговая так и откажется принимать документы?

[Над.К]

заполнение декл.по УСН за год, совсем меня запутало,помогите пожалуйста. За
1, 1кв.09-(НБ -120000руб.) уплачен налог 7200-00. ПФ-нет.
2, полугод-(НБ(с нарастающим) -190000руб, Уплачен налог 1800-00 + ПФ(за работников 3500-00 )
3, 9-месячев- (НБ-240000руб , Уплачен налог 2000-00(просто без подсчетов) +Пфраб.4925-00)
4, за Год - ( НБ-290000руб., Уплачено Пфраб.-5040-00,+ПФфиксир.4850-00)
Заполняю декларацию так:
стр.240- 290 000
стр.260- 17 400
стр.280- 8 700
здесь вроде все понятно , а далее"?"
стр.030- 7200
стр.040- 7900
стр.050- 7200
5, что указать в строках 060 и 070 , ведь уплачено в налоговую налога 11000-00(7200+1800+2000),
6, платить ли еще что-нибудь по сроку до 31марта2010г,
7, как зачесть переплату?

стр.030 - 7200
стр.040 - 7900
стр.050 - 9475 (я та понимаю, что сумма взносов 4925 - это сумма взносов за 9 месяцев?)
стр.060 - прочерк
стр.070 - 775 руб
Вы заплатили налога в течение года 11000 руб, а получается должны были 8700. 2300 у Вас переплата, которую Вы можете либо попросить вернуть на р/счет (что проблематично), либо на эту сумму заплатить меньше в этом году (что намного проще)

[Аноним12]

""(я та понимаю, что сумма взносов 4925 - это сумма взносов за 9 месяцев?)""
нет, это я не понятно написала . На самом деле оплата в ПФ была ( 3500,00+4925,00+5040+4850(фикс. ) = итого18315.
Пожалуйста поправте , как теперь нужно заполнить.
Спасибо большое Над.К.

[Над.К]

стр.050 - 7200
стр.060 - 1500

[Аноним12]

огромное Вам Над.К

[Ольга2003]

ООО на УСН 6%. проблема со строками 030-050
1кв - доход 381 000(уплатили налога усн 11430) за сотрудников в пфр 14840 (почему уплатили 11430 непонятно, я веду эту фирму тока с этого года)
6 мес - доход 456 000(оплатили налог усн 2400) за сотруд в пфр 2100
9 мес - доход 531 000(оплатили налог усн 2400) за сотруд в пфр 2100
год - доход 591 000 за сотруд в пфр 2100

как правильно заполнить строки 030-050? подскажите пожалуйсто

[Лёнка]

почему уплатили 11430 непонятно,

ровно половину от налога
030-11430
040-13680
050-15930
вы по 2100 платили и во 2,и в 3,и в 4 квартале?

[Ольга2003]

вы по 2100 платили и во 2,и в 3,и в 4 квартале?

ага так и платили.

[Лёнка]

ага так и платили.

тогда 060=591000*6%-17730-15930=1800
070 прочерк
080-18210501030011000110
090 прочерк