УСН, ЕНВД: что сдаем за 4 квартал (год) 2012 г. ИП на ОСНО тоже сюда

[Фламинго***]

Подскажите, в связи с добровольным ЕНВД с 2013 года - не нужно ничего дополнительно подавать сейчас, если раньше всё было подано в срок?

[Зета]

Фламинго***, заявление нужно на ЕНВД тем, кто раньше не подавал

[Фламинго***]

Спасибо! а если ещё и УСН было,то тоже ничего не надо по УСН?

[Зета]

Фламинго***, по УСН не надо

[Аноним]

10.01 была в налоговой. Спросила про декларацию. Сказали, что декларация новая, но внутри ничего не поменялось, только номер приказа на первой странице в правом верхнем углу. Кто знает, какой приказ там должен стоять?
И еще слышала, что будет новая форма КУДИР. Кто-нибудь знает, какая форма должна быть?
Заранее спасибо.

[Зета]

10.01 была в налоговой. Спросила про декларацию. Сказали, что декларация новая

По какому налогу?
По УСН пока нет новой декларации

[Александр Комаров]

Подскажите пожалуйста, у меня вопрос по оплате 4 квартала 2012 года.

В начале 2012г заплатил 17208,25р в ПФР, получается ежеквартально я могу отнимать (/4=4302,06р)
за 1-ый квартал получилось 6% = 3000р, я не платил совсем
за 2-ой квартал получилось 6% = 6354р, вычел 4302,06, заплатил 2051,94
за 3-ий квартал 6% = 6066р, заплатил 1763,94
Сейчас надо заплатить за год, за 4 квартал получилось, что 6% = 4302, а вычесть можно 4302,06.

Получается я должен заплатить за 4 квартал 0,6р?
Или, если считать налог за год, а не за квартал, от выручки за год 6% = 20772р, минус 17208,25р(ПФР), = 3563,75р,
а я уже заплатил в сумме за три квартала 3815,88р.

Вопрос: как считать?

[Над.К]

Александр Комаров, налог не считается поквартально. Не бывает налога за 2, 3 и 4 квартал, бывает за 1 полгодие, 9 месяцев и год.

от выручки за год 6% = 20772р, минус 17208,25р(ПФР), = 3563,75р,

Да. И у Вас переплата налога

[Александр Комаров]

Спасибо за ответ, а её нельзя вернуть?

[Зета]

Александр Комаров, можно. После сдачи декларации. А можно и не возвращать, а оставить в счет уплаты буд.платежей

[chi_I]

Здравствуйте. У меня новое ИП без работников.
в октябре - УСН доходы-расходы, а с 1 ноября ЕНВД.
Так как в октябре не было никакой деятельности, то сдаю нулевую декларация Форма КНД-1152017.
а в Декларации по ЕНВД в 2 разделе за 1 месяц налогового периода (строка 050) ставлю ноль. правильно будет?

[Фламинго***]

Подскажите, пожалуйста, что писать в декларации по УСН в строке 280 - сумма уплаченных страховых взносов, если есть деятельность по ЕНВД и в декларации по ЕНВД уже писалась сумма, уплаченных взносов? писать распределённую сумму

[Над.К]

Ну если Вы распределяли взносы между деятельностью по УСН и ЕНВД, то писать.

в Декларации по ЕНВД в 2 разделе за 1 месяц налогового периода (строка 050) ставлю ноль. правильно будет?

ПРочерк ставите

[Фламинго***]

ситуация такая. основная деятельность енвд.был в 3-ем квартале доход 4200 руб по УСН, получается налог 6% 252 руб. - платежи в ПФ платились ежеквартально,поэтому его не платили, на 50 % уменьшался ЕНВД .что писать в строчке 280 руб в декларации по УСН? всю сумму уплаченных взносов за год или только то, что распределено между двумя режимами? то есть заплачено В ПФР в 3-ем квратале 4958 руб, уменьшили налог ЕНВД на 4538 руб, остаётся 420 руб получается.
Помогите, пожалуйста!

[Над.К]

Фламинго***, в декларации по УСН указываются взносы, на которые Вы имеете право уменьшить налог. Если взносы распределялись, как Вы можете всю сумму уплаченных взносов написать в декларации?
Но вообще из того текста, что Вы написали, я ничего не поняла. Какие 420 рублей остались? Почему налог по УСН в 3 квартале не платился? О ком вообще речь? ИП? ООО? ИП с работниками или без?
Информации больше давайте, пожалуйста

[Фламинго***]

Я извиняюсь, выразилась непонятно, конечно. ИП УСН 6% + ЕНВД на момент возникновения дохода по УСН был без работников. Доход по УСН составил 4200 руб. получется 252 руб нужно заплатить налог по УСН, но взносы в ПФ в этом периоде были 4898 руб. На 4538 руб. уже уменьшили ЕНВД.
теперь я запуталась. мне нужно по УСН платить налог и на сколько я могу его уменьшить тогда?
ведь ИП доходы без работников на 100 % могут уменьшать налог

[Над.К]

но взносы в ПФ в этом периоде были 4898 руб. На 4538 руб. уже уменьшили ЕНВД.

Меня очень удивляют цифры взносов. Ну таких квартальных взносов у ИП просто не было в 2012 году
Давайте Вы создадите отдельную тему и выложите там подробно все цифры? Ну потому что так вообще ничего не понятно

[Фламинго***]

Надежда, спасибо за отзывчивость! Я завтра создам отдельную тему спасибо, но по взносам как не могло быть? - ИП с 21 февраля 2012 г. зарегистрировано, за 2012 год нужно заплатить фиксирован.платёж 14785, 25 руб., платился фикс.платёж поквартально

[Над.К]

но взносы в ПФ в этом периоде были 4898 руб.

Таких взносов в период 1 квартала по ЕНВД быть у ИП не могло. За 3 месяца 2012 года взносы 4302 руб

[vladmoskva]

Правильно ли я понимаю, что единую (упрощенную) декларацию сдавать нельзя, т.к. было движение денежных средств?

её при УСН сдавать нельзя даже если движения средств не было! В любом случае сдаётся только декларация по упрощенной системе налогообложения (УСН). Единую (упрощенную) декларацию сдавать можно только при ОСН!

[Аноним]

Помогите, пожалуйста, по ССЧ: работники за весь год: октябрь - 1, ноябрь -2, декабрь -2, остальные месяцы - 0.
ССЧ -1 или 0?

[Зета]

Аноним, 1

[Аноним]

Объясните мне пожалуйста как ССЧ считается, не могу я понять... у меня с 16 июля по 7 ноября работало 2 работника на 5 дневке, затем остался один, какое число мне в декларации ставить?

[Зета]

Аноним, 1

[Аноним]

Спасибо огромное Зета, можете мне на цифрах объяснить как это считается? если не сложно

[Над.К]

Аноним, а зачем? Никому не важно, 1 или 2

[Фламинго***]

Таких взносов в период 1 квартала по ЕНВД быть у ИП не могло. За 3 месяца 2012 года взносы 4302 руб

Надежда, я пока в этой теме со взносами разберусь, если можно.
с 21 февраля 2012 г. ИП 6% УСН + с апреля ЕНВД
фиксированные платежи в 2012 году заплачено:
1 квартал ничего не платила
2 квартал 4898 руб
3 квартал 4958 руб
4 квартал 4929,25 руб
Итого 14785,26 заплачено фиксирован.платёжей за 2012 с учётом того, что с 21 февраля зарег.
Неужели нельзя было так платить фиксир.платёж?

[Над.К]

Да платить-то можно, налог нельзя уменьшить на взносы, не относящиеся к этому кварталу. В квартал взносы 4302 (в 1 квартале надо сумму взносов считать с даты регистрации, она будет меньше чем 4302). Поэтому больше чем на 4302 в квартал уменьшить не получится.

[Фламинго***]

Да платить-то можно, налог нельзя уменьшить на взносы, не относящиеся к этому кварталу. В квартал взносы 4302 (в 1 квартале надо сумму взносов считать с даты регистрации, она будет меньше чем 4302). Поэтому больше чем на 4302 в квартал уменьшить не получится.

Вот спасибо, теперь понятно. А я получается ЕНВД уменьшила во 2 и 3 их кварталах на 4538 руб, а надо было только на 4302 руб. Как теперь быть?

[А-Н-Я]

ИП без работников на ОСНО.Сдаем 3-НДФЛ по году и декларации НДС.Нужно ли регистрировать книгу доходов и расходов в налоговой (к 3-НДФЛ) или только сдавать по запросу ИФНС?