Заполнение декларации по налогу на прибыль

[Январь]

Надин777, данные из строки 200 приложения 2 к листу 02 переносятся на лист 02 в строку 040.
Только амортизация в строку 200 не должна попадать, потому что амортизация - это или прямой или косвенный расход.

[OlikSm]

вот у меня созрел такой вопрос: если организация занимается только внереализационной деятельностью, то расходы на амортизацию, налог на имущество будут относится к внереализационным расходам или нет? если нет то в какой строке декларации будут стоять суммы этих расходов?

[Январь]

если организация занимается только внереализационной деятельностью

Что за деятельность? В НК список внереализационных расходов в 265 статье перечислен

[Надин777]

Спасибо ,если я правильно поняла то стр.040 лист №02=стр200 прилож.№2 к листу 02(продолжение).А подскажите правильно ли я тогда указываю в листе 02 стр.030 у меня там ст-ть покуп.товаров+амортиз.+налог на имущество,а прилож.№2 лист 02 в стр.010-аморт., в стр.020- покуп.товар., в стр.040-налог на имущест. И куда я эту амортизацию и налог на имущ. ставлю в фоме № 2.Извините за бестолковость.Впервые появилось имущество вот и мучают сомнения правильно ли я все делаю.

[Январь]

в листе 02 стр.030 у меня там ст-ть покуп.товаров+амортиз.+налог на имущество

Ну да, в 030 переносится стр. 130 из прил. 2 к листу 02. Там же написано

И куда я эту амортизацию и налог на имущ. ставлю в фоме № 2

У вас торговля? Амортизация через 44 начисляется? Коомерческие расходы, налог на имущество - прочие

[Надин777]

Спасибо.Да торговля,значит я правильно все делаю,да?

[OlikSm]

Что за деятельность? В НК список внереализационных расходов в 265 статье перечислен

сдаем в аренду помещение, ОВД- розничная торговля, но ей не занимаемся

[novichok2004]

Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста:

за 1 квартал сумма налога на прибыль = 500 000
за полугодие = 1 250 000

за 1 квартал: стр. 180 - 500 000
стр. 210 - 500 000

за полугодие:

стр. 180 - 1 250 000
стр. 210 - 1 250 000 ?
строка 270 - 750 000 ?
строка 290 - 750 000 /3 ?

правильно?

[FM]

стр. 210 - 1 250 000 ?

нет. 1000000

[Аноним]

А можно пояснить как у вас получилась цифра 1000000?

[Январь]

как у вас получилась цифра 1000000?

500 000 + 500 000 = 1 000 000

за 1 квартал: стр. 180 - 500 000

Авансов по стр. 290 тоже 500 000 должны были начислить

[Ксюша Л.]

Здравствуйте!! Простите, пожалуйста за глупый вопрос! Как заполнить декларацию по налогу на прибыль, если согласно учетной политике налог на прибыль определяется по данным бухгалтерского учета. За отчетный период мы продали основное средство (амортизируемое), по данным бухгалтерского учета это прочие доходы, по налоговому- доходы от реализации. Сумму доходов от реализации ОС ставить во внереализационные или от реализации?

[FM]

от реализации...

[Марка18]

Подскажите пожалуйста, может я конечно повторяюсь, если не трудно, помогите еще раз.
Мне позвонили из налоговой и сказали, что не правильно заполнена строка 210 за 2009 г. Что должно быть в данной строке.
Моя ситуация: 1 кв 09-по нулям, деятельности не было
2 кв 09 прибыль 18112 р.
9 мес 09 прибыль 2401 р., в стр. 210 я поставила стр. 190 из 2 кв.09., получила стр. 280 и 281 (сумма налога к уменьшению)
год 2009 г. прибыль 76748 р., вот что ставить в строку 210, налоговая говорит, что стр. 190 за 9 мес.09, и когда я ее ставлю, то получается, что я должна доплатить ту сумму, которая была к уменьшению за 9 мес. А я поставила стр.190 2кв. и за 9 мес.

[Январь]

Мне позвонили из налоговой и сказали, что не правильно заполнена строка 210 за 2009 г. Что должно быть в данной строке.

210 в годовой декларации = стр. 180 за 9 мес. + стр. 290 за 9 мес.

[Марка18]

В стр 290 за 9 мес у меня ни чего нет. Вот и получается, что если я ставлю в декларацию за 2009 г толькостр 180 за 9 мес, у меня получается сумма к доплате, которая у меня шлак уменьшению в декларации за 9 мес

[Январь]

Марка18, ничего нет странного в сумме к доплате. За 9 мес. к уменьшению показали? У вас по лицевому счету переплата висит, за год начисляете, сколько положено, но платить надо с учетом переплаты

[Марка18]

Спасибо большое. Сейчас отправила и буду звонить инспектору

[МолБух]

Всем привет, помогите новичку с налогом на прибыль
Приложение 1 к листу 02 строка 010 - это сумма отгруженной продукции и услуг за квартал без НДС?
Приложение 2 к листу 02:
строки 010 и 040 (прямые и косвенные расходы) содержат суммы покупок без НДС, расходы на продажу, зарплата начисленная?
Надо ли в строку 040 включать строку 041 (какие налоги кроме имущества?), а в строку 010 строку 131 (амортизация).
Услуги банка включать в строку 200 (внереализационные расходы) или в 040 (косвенные).

[Январь]

Приложение 1 к листу 02 строка 010 - это сумма отгруженной продукции и услуг за квартал без НДС?

Без НДС и не за квартал, а за отчетный период, т.е. сейчас за 9 месяцев.
Расходы тоже без НДС

Надо ли в строку 040 включать строку 041 (какие налоги кроме имущества?), а в строку 010 строку 131 (амортизация).

Надо. Строки 041 и 131 справочные, сами по себе в расчете не участвуют

Услуги банка включать в строку 200 (внереализационные расходы) или в 040 (косвенные).

Внереализационные

[Лена_МТИ]

Народ, помогите, затык в голове!!!
При расчете налога на прибыль по строке 210 (соотв. 220 и 230) получается отрицательное значение, т.к за 2 кв. был убыток (стр. 180=0, а стр. 290= отрицат. значение!
за 9 мес. - прибыль
и получается к доплате (уплате?) налог больше, чем расчитано по строке 180

[МолБух]

Без НДС и не за квартал, а за отчетный период, т.е. сейчас за 9 месяцев.
Расходы тоже без НДС

Надо. Строки 041 и 131 справочные, сами по себе в расчете не участвуют

Внереализационные

Январь, значит расходы по амортизации, зарплате, прочие и внереализационные указывать тоже за 9 месяцев?

[Январь]

значит расходы по амортизации, зарплате, прочие и внереализационные указывать тоже за 9 месяцев?

Да, декларация нарастающим итогом заполняется

[МолБух]

а в строку 040 какие еще налоги включать, помимо налога на имущество?

[Январь]

а в строку 040 какие еще налоги включать, помимо налога на имущество?

041? Транспортный, например. Вы какие еще платите? (НДС, налог на прибыль и НДФЛ не включать)

[Аноним]

Подскажите, пожалуйста. А в декларации по налогу на прибыль за 1 квартал 2011г. в разделе 1.2 ежемесячные платежи какой квартал надо указывать 1 или 4?
Спасибо.

[Январь]

в декларации по налогу на прибыль за 1 квартал 2011г. в разделе 1.2 ежемесячные платежи какой квартал надо указывать 1 или 4?

В декларации за 1 квартал начисляются ежемесячные авансы, которые подлежат уплате во 2 квартале

[iriska777]

Январь, Подскажите, пожалуйста, как правильно заполнять строки лист 2 210, 220, 230 , 270,270, 300,310, если оборот в кВ. 13 000 000? Спасибо.

[iriska777]

Январь, если я правильно поняла ,то это выглядит так: раз. 1.1 040=270, 070=271, лист 2 190=270, 200=271. а 290 что должны за отчетный квартал перечислить в следующем квартале. если я не права поправьте меня пожалуйста.

[Январь]

как правильно заполнять строки лист 2 210, 220, 230

Про 210 строку: http://forum.klerk.ru/showthread.php?t=206177
290 = стр. 180 из текущей декларации минустстр. 180 из предыдущей декларации (кроме декларации за год, где эта строка не заполняется