Как заполнить декларацию по УСН

[Аноним Таня]

Скажите, что делать с авансовыми платежами, если по итогам года получился минимальный налог. Там кбк разные? Надо писать письмо о зачете? Еще и переплата получилась.

[каталония]

Добрый день, подскажите плиз по КБК, за 2012г надо оплатить минимальный налог, в списках КБК "Минимальный налог, зачисляемый в бюджеты субъектов Российской Федерации" и "Минимальный налог, зачисляемый в бюджеты государственных внебюджетных фондов (уплаченный (взысканный) за налоговые периоды, истекшие до 1 января 2011 года)" какой нужен?

[Зета]

каталония, ну написано ведь, что второй за периоды до 2011 года. У вас какой период? 2012

[Аноним]

Добрый день. УСН д-р. Скажите, пожалуйста, в строку 230 декларации за 2012 г. ставить всю сумму строки 250 декларации за 2011 г. либо только часть?
стр. 210 (2012 г.) = 80 000
стр. 220 (2012 г.) = 30 000
стр. 250 ((2011 г.) = 115 000

[Над.К]

Аноним, Вы не можете поставить больше убытка, чем влезет в Вашу прибыль. Т.е. в данном случае не более 50000 руб. Остальное переносите на следующий год

[Аноним]

Добрый день. Недавно обнаружила ошибку в декларации по УСН: графы в декл. по суммам авансового платежа не заполнены за 1 кв. и полугодие (030 и 040), в остальном все правильно. Сумма налога рассчитана правильно. Авансовые платежи платили правильно, в т.ч. за 1 кв. и полугодие. Декларация уже с дана в налоговую.
Вопрос: нужно ли подавать уточненную декларацию, ведь сумма налога не меняется. И чем грозит такая невнимательность бухгалтера?

[Зета]

Желательно сдать уточненку

[Аноним]

Спасибо, Над.К

[Над.К]

Где в ДЕКЛАРАЦИИ отразить РАЗНИЦУ между уплаченным за прошлый год минимальным и исчисленным основным налогом по УСН, на которую я имею законное право уменьшить БАЗУ ПО НАЛОГУ?

Об этом прямо написано в инструкции к заполнению декларации - в строке расходов.

Анжелика707, калькулятор считает то, что должны Вы уплатить или реальную переплату. В декларации указываются начисления. Цифры давайте сюда. Доходы по отчетным периодам, когда и сколько взносов уплачено, сколько уплачено авансовых платежей

[Анжелика707]

может так будет нагляднее по таблице, на основе введенных данных

Результат расчета таков:
1 кв полугодие 9 мес год
Налоговая база: 36500 56500 75000 175000
Перв. сум. налога 2190 3390 4500 10500
Взносы 17000
размер вычета 10500
сумма нал отч.п 2190 3390 4500
уплачено 2200 3400 (1200) 4500 (1100)
сумма нал к возм -10 -10 -4500

вот это возмещение смущает...
в скобках квартальные платежи
спасибо!

[Аноним]

извините, съелись все пробелы, в виде таблицы не получилось и редактировать не дает, сейчас переделаю

[Зета]

Анжелика707, а чем вас возмещение смущает? Так как не платили пенсионные фиксированные в течение года поквартально, у вас получились авансовые платежи к уплате. В конце года заплатили фиксированные и налога к уплате за год нет. Вот эти 4500 и сторнируются

[Анжелика707]

а эти 4500 нужно где-то в декларации 2012 отражать и учитывать в последующих расчетах-выплатах в 2013 году?
спасибо

[Зета]

Надо в стр070
В меню Инструменты есть Расчет УСН с заполнением декларации

В декларации за 2013 эта переплата уже нигде не будет отражаться. Просто будет переплата по лицевому счету в налоговой висеть, которую можно вернуть или оставить в счет буд.платежей

[Аноним]

УСН 6%
Пенсионный фонд за декабрь 2011 год был оплачен 27 февраля 2012 г. Декларация по УСН -30 марта с учетом суммы в ПФ, оплаченной в феврале. Эта сумма (в ПФ) учитывается в декларации за 2011 г?

[Зета]

УСН 6%
Эта сумма (в ПФ) учитывается в декларации за 2011 г?

Да. Тогда были такие правила

[Аноним]

УСН 6%

Взнос в Пенсионный фонд за март 2012 г. был оплачен в мае после сдачи декларации. Вычитать его из налога УСН за первый квартал нельзя-уплачено поздно, а можно вычесть за полугодие?

[echinaceabel]

можно вычесть за полугодие?

[Аноним]

УСН 6% с работниками

на 1 -ое января сальдо в ФОМС 1764 руб. ПЕРЕПЛАТА
Начислили за год 17850 руб
Оплатили 17500
Сальдо 1414 (переплата)

В декларации по УСН учитывается сумма действительной уплаты в течение года-17500 или учитываются переплаты, т.е. 17850?

[Зета]

Переплаты не учитываются

17208 должны начислить, почему 17850?

[Аноним]

Переплаты не учитываются

17208 должны начислить, почему 17850?

начислено за год 17850 руб.

[Зета]

Аноним, ааа... Вы юрлицо? Тогда да
Переплаты все равно не учитываются

[Аноним]

Да, юр.лицо с физиками. Спасибо

[nastena0231]

Добрый день! Подскажите пожалуйста в таком вопросе, а то совсем уже запуталась...
По книге учета доходов и расходов сумма налога к уплате
- за 1 кв. 70.198,45 (минимальный налог 17.113,94),
- за 1 полугодие сумма налога к уплате 35.922,17 (минимальный налог 38.214,87),
- за 9 месяцев сумма налога к уплате 34.531,43 (минимальный налог 50.708,81),
- за 2012 год сумма налога к уплате 62.346,72 (минимальный налог 73.476,40).
Какие суммы указываются в декларации по строкам 030, 040, 050, 060, 070, 090.
Читала и инструкции и примеры заполнения и запуталась окончательно.((((
Помогите пожалуйста.

P.S. платили во 2 кв. - 35.000, в 3 кв. - 3.000. Получается что заплатить за 2012 год нам осталось 73.476,40-38.000=35.476 руб.

[Агнетта]

Помогите пожалуйста!
22 сентября 2012 г. открыла ИП. Деятельности не было совсем!
За 2012г. все сдано и уплачено.

Сейчас закрываю ИП.
Сотрудников нет (только я). УСН. Доходы (6%)
1. Оплатила все задолженности и пени перед ФФОМС, ПФР.
2. Подала документы на закрытие ИП и 25 марта документы будут готовы.

Дальше планирую:
1. В ПФР взять квитанции и все оплатить за 1кв. 2013г. Все копии квитанций принести в ПФР.
2. Сдать в налоговую нулевую декларацию за 1кв. 2013г.

Пожалуйста, киньте ссылки на образец нулевой декларации (если деятельности не было совсем). Где там надо ставить галочку, что я закрываю ИП?
Если что-то делаю не так - напишите пожалуйста.

[Над.К]

nastena0231, минимальный налог расчитывается только по итогам года. Вот сколько начислено единого налога за отчетные периоды, столько и ставите в строках 030-050.
Поскольку у Вас минимальный за год больше единого, то строка 070 будет равна строке 050, а в строке 090 указываете сумму минимального налога.
Минимальный налог надо платить полностью, у него другой КБК. Либо просить перезачесть с КБК на КБК, но при этом таинственным образом нарисовываются пени

[Над.К]

1. В ПФР взять квитанции и все оплатить за 1кв. 2013г. Все копии квитанций принести в ПФР.

Оплататить надо до даты закрытия ИП, а не за весь квартал. Носить квитанции в ПФ Вы не обязаны

Где там надо ставить галочку, что я закрываю ИП?

Нигде. В коде Налогового периода ставите 50. В инструкции написано, как заполнять титульный лист

[Аноним]

Оплататить надо до даты закрытия ИП, а не за весь квартал. Носить квитанции в ПФ Вы не обязаны

Нигде. В коде Налогового периода ставите 50. В инструкции написано, как заполнять титульный лист

Огромное Вам спасибо!
Получается в декларации я заполняю только титульный лист? Остальные, раз деятельности не было, только подпись и дата, верно?

[nastena0231]

Над.К, Спасибо!!!

[Над.К]

Получается в декларации я заполняю только титульный лист?

ИНН на каждом листе и подписи внизу. И прочерки во всех строках