Как заполнить декларацию по УСН

[Аноним777***]

Над.К вы пишите, что:
"Цитата:
Сообщение от Аноним777***
стр.030-231683
стр.040-355492
стр.050-240321
стр.060-?
стр.070-?
стр.090-218409

060 - прочерк
070 - 240321"

я почитала и наверно не соглашусь с вами, т.к. прочла,что если стр.050 больше стр.260, то надо в 070 вносить разницу между исчисленным налогом в целом за год и налогом за 9 месяцев, т.е. 240321-123580=116741
я права? если нет,то объясните где я ошибаюсь

[Над.К]

Аноним777***, а если внимательно формулу прочитать? Там ведь есть разные варианты. Например, когда строка 260 < 270
Вы вот если не поставите сумму 240321 в строку 070, получите ДВА налога за год. Потому что не сторнируете полностью единый налог, начисленный за 9 месяцев, зато начислите второй, который стоит в строке 090

[Аноним777***]

т.е. если исчсиленные годовой налог меньше минимального,то всегда в стр.070 надо ставить значение стр.050, правильно?

[Над.К]

Да.

[Аноним777***]

Спасибо вам большое!

[Svetlana83]

Подскажите пожалуйста, ип обратился за помощью в составлении декларации! так вот вопрос в том, он не заплатил фиксированный платеж, заплатит на днях, не подскажете, а в декларации как записать? я имею ввидуввиду 280 строку, оставить пустую а потом после уплаты уточненку подать? доход у ип был 500 тысяч во 2 квартале и 1 000000 руб в третьем. больше ничего не было, Над и К, если не трудно подскажите как быть в такой ситуации?как заполнить 40 и 50 строку? ип находится на 6%

[Svetlana83]

еще мне сказали что если у ип свыше 538 652,00 руб. доход за год, либо 44 887,67 руб. в месяц, то он за 2011г может уменьшить на всю сумму фиксированного платежа. Вы не слышали о таком?

[Над.К]

а в декларации как записать?

Так и записать, уплаченные за 2011 год взносы, но не более чем 50% от начисленного налога. В строках 030-050 ничего на взносы уменьшать нельзя.

еще мне сказали что если у ип свыше 538 652,00 руб. доход за год, либо 44 887,67 руб. в месяц, то он за 2011г может уменьшить на всю сумму фиксированного платежа. Вы не слышали о таком?

Нда, надо же как у нас умеют все с ног на голову перевернуть
С 2012 года ИП без работников может уменьшать налог по УСН 6% на всю сумму взносов, а не только на 50%. Т.е. сколько влезло в начисленный налог, настолько и уменьшил. Таким образом налог может быть равен нулю
А вот эти извращения с исчислением каких-то там доходов, мне лично непонятны. зачем это надо?
В 2011 году лимит на уменьшение налога не более чем на 50% действует для всех ИП. Изменения вступили в силу только с 2012 года

[Svetlana83]

Это я на сайте бухгалтерском нашла, и человек умный, всех бухгалтеров консультирует, значит лучше не рисковать, потом ходи доказывай непонятно что . Спасибо. Над и К, вы уж извините меня, но не подскажете, а когда можно будет вернуть уплаченный фиксированный платеж, там он составит 5тысяч с копейками, так как неполный год зарегистрирован ип.

[Над.К]

Это я на сайте бухгалтерском нашла, и человек умный, всех бухгалтеров консультирует, значит лучше не рисковать, потом ходи доказывай непонятно что

Ну он все-таки несколько не так наверное написал и не про 2011 год
Хотя насчет умности могу посомневаться. Я знаю где это написано и там есть такие ляпы И это бывает достаточно часто

[Svetlana83]

Над.к, последний вопрос, я правильно поняла, что в строке 280 записать 50 % от фиксированного платежа? потом в 40 строке 30 000 (доход в 2 кв 500 000), в строке 50 96 602,(доход за 3 кв 1 610 025) а в строке 60 что записать? 126602 - 280 строка?

[Над.К]

Не 50% фиксированного платежа. А взносы, не более чем 50% от начисленного налога (стр.260).У Вас явно все взносы влезают в налог, доходы большие

126602 - 280 строка?

Это что, столько взносов уплачено за 2011 год?

[Svetlana83]

126 тыщ он должен уплатить как я понимаю за , он ничего не платил, только вчера обратился, даже фиксированный платеж не платил. а я все не разберусь.я не поняла что куда влезает... 50 % от каких начисленных взносов? . Извиняюсь я совсем затупила...

[Над.К]

126 тыщ он должен уплатить как я понимаю за

за что уплатить, не поняла
Если у ИП нет работников, он платит только за себя фиксированные взносы. Откуда у Вас такая дикая сумма взносов за ИП?
Ну какие 50% взносов
Налог можно уменьшить на взносы. Уменьшить его можно не больше чем на 50%. Начислили налога 100 рублей, можно уменьшить на 50 рублей, даже если взносов 70 рублей. если же взносов всего 40 рублей, то и налог уменьшаете на 40 рублей. Потому что больше взносов нет

[Svetlana83]

Доход за год 2 110025, значит уплатить за год 6 % это будет 126 602!работников у него нет и пока не будет... фиксированный платеж составил 10 382 за 2011, и я не могу уменьшить налог по усн на 50%?

[Над.К]

фиксированный платеж составил 10 382 за 2011,

ФИксированный платеж ИП за 2011 год составляет 16159.56 .А не 10382 руб

и я не могу уменьшить налог по усн на 50%?

Вы можете уменьшить налог на все взносы. На все 16160 руб. Если они будут уплачены к моменту подачи декларации. Больше взносов у ИП просто нет

[Svetlana83]

Над. К, а он зарегистрирован в мае, я рассчитала что выходит 10382!

[Svetlana83]

он хочет в один день уплатить платежки и сдать декларацию... я только незнаю как это заполнить.Если он заплатит до подачи декларации, мне надо 40 и 50 вычитать платежи фиксированные?

[Над.К]

Над. К, а он зарегистрирован в мае, я рассчитала что выходит 10382!

А, ну тогда ладно. Просто цифра равняется страховым взносам у ИП, младше 1967 года рождения, уплачиваемая на страховую часть в 2011 году

он хочет в один день уплатить платежки и сдать декларацию.

Можно и так

Если он заплатит до подачи декларации, мне надо 40 и 50 вычитать платежи фиксированные?

Нельзя. Я же написала. В момент расчета авансовых платежей за эти периоды взносы еще не были уплачены.

[Svetlana83]

Спасибо завтра посижу с утра на чистую голову все прочитаю. Очень Вам признательна за ответы и ваше внимание!

[Над.К]

Вы бы лучше цифры дали. Доходов за полгодие, 9 месяцев и год

[Svetlana83]

я написала! всего то 2 дохода! во 2 квартале 500 000 ровно, в 3 квартале 1610 000. и все! фиксированный платеж не оплачивался, оплатится в момент подачи декларации, и то незнаю как это сделать, он пенсионный не уведомлял об открытии счета, ну ладно это отдельная тема... а фиксированный платеж аз за того что он в мае зарегистрирован состави 10 382 и все, все просто на первый взгляд)

[Над.К]

030 - прочерк
040 - 30000
050 - 126600
060 - прочерк
070 - 10382

260 - 126600
280 - 10382

[ЛюдмилаД]

Вопрос по по вашему комменту в начале топика:
"7. Сумма к доплате налога за год вычисляется простейшим путем стр.260 (при УСН 15%) - авансы, которые Вы уплачивали за отчетные периоды. Эта сумма может совпадать со строкой 060, а может и не совпадать, если авансы не платились в соответствии с расчетом в декларации"
Вопрос: если сумма по строке 060 не совпадает с суммой к доплате, то какую сумму налога нужно перечислять, чтобы не попасть под инкассовое?
И как это авансы могут платиться в соответствии с "расчетом в декларации" . ведь вы сами пишите, что в декларации суммы реально уплаченные не учитываются?
У нас стр 050<030 , так как были убытки во 2 и 3 кв, по году стр 050< стр 260 и стр 260 >270
Авансовый платеж был сделан в 1 кв, и доплата налога если стр 260-реально рассчитанный налог за 1 кв НЕ совпадает со стр 060 которая получилась в декларации?
ПОМОГИТЕ РАЗОБРАТЬСЯ!!

[Svetlana83]

НАД.К! вы помогли мне во всем разобраться! большое спасибо!

[tvolk]

Подаю корректировку за 10 год. Нужна помощь: в 2010 заплатила мин налог 242,0. Скорректировала - получила:
строка 260 - 364,0
270 - 242,0

030 - 198,0
040 - 369,0
050 - 247,0
Программа считает по 060 - 118,0. То есть по итогам я должна доплатить это. Но за полугодия я авансом оплатила 369,0. И мне ИФНС мне должен 5,0 (364,0-369,0) (стр.260-040). Так? И спорить ли с программой по 060 или так оставить?

[tvolk]

В доп к моему вопросу:
1. Плачу по оборотке?
2. Корректирую в той же форме, что и в 2010 г. (без редакции 2011 г.)
3. В 2010 г. на старом КБК висели авансы - мне платить на старый КБК или новый?
4. Если плачу на старый КБК остаются ден средства. Мне их перебросить заявлением на новый КБК чтобы рассчитаться за 2011 г.?

[Над.К]

Вопрос: если сумма по строке 060 не совпадает с суммой к доплате, то какую сумму налога нужно перечислять, чтобы не попасть под инкассовое?
И как это авансы могут платиться в соответствии с "расчетом в декларации" . ведь вы сами пишите, что в декларации суммы реально уплаченные не учитываются?
У нас стр 050<030 , так как были убытки во 2 и 3 кв, по году стр 050< стр 260 и стр 260 >270
Авансовый платеж был сделан в 1 кв, и доплата налога если стр 260-реально рассчитанный налог за 1 кв НЕ совпадает со стр 060 которая получилась в декларации?
ПОМОГИТЕ РАЗОБРАТЬСЯ!!

Ну естественно столько, сколько Вы не уплатили. Вы сами не видите разве? Если Вы должны налога заплатить за год 100 тыс, а уплатили пока только 40, Вы не понимаете, что должны уплатить еще 60 тыс?
Я не понимаю, чего Вы не понимаете, если честно. И понять Ваш текст не могу, извините

В декларации показываются начисления, которые налоговая сделает в своей программе. Вы же должны уплатить определенную сумму за год, которая равняется строке 260 минус строка 280. И эта сумма должна так же равняться строке 050+060 или 050-070

[Над.К]

Так? И спорить ли с программой по 060 или так оставить?

О чем спорить-то? Ну ведь чуть ли не в каждом сообщении этой темы написано - в декларации показываются НАЧИСЛЕНИЯ, а не уплаты

Плачу по оборотке?

Платите столько, сколько недоплачено. А что у Вас в оборотке и совпадают ли цифры в этой оборотке с данными у налоговой, мне неизвестно

Корректирую в той же форме, что и в 2010 г. (без редакции 2011 г.)

В редакции 2011 года. Старую редакцию суд признал местами незаконной

В 2010 г. на старом КБК висели авансы - мне платить на старый КБК или новый?

А Вы уверены, что их перенесли на новые КБК? Вы вообще делали сверку с налоговой по имеющейся переплате? Вы вот сейчас незаплатите налог, а выяснится, что переплата висит на другом КБК и у Вас начнут капать пени и вообще счет могут заблокировать за неуплату
Старые КБК не существуют. Вы не можете туда ничего заплатить

[tvolk]

В редакции 2011 года. Старую редакцию суд признал местами незаконной

Я на распутье - звонила в налоговую в камеральный сказали на расчеты делать на старом бланке. Что посоветуете?

А Вы уверены, что их перенесли на новые КБК? Вы вообще делали сверку с налоговой по имеющейся переплате? Вы вот сейчас незаплатите налог, а выяснится, что переплата висит на другом КБК и у Вас начнут капать пени и вообще счет могут заблокировать за неуплату
Старые КБК не существуют. Вы не можете туда ничего заплатить

100% брала состояние расчетов на 30.12.2011 переплата висит на старом КБК