услуги банка

**Аноним** · 25.03.2003, 12:46

Подскажите, пожалуйста, как корректно сделать проводку по услугам банка? По договору на наш р/счет зачисляют деньги от покупателей за минусом банковского %.
Пример: 1000-перечислено
980-зачислено
20-банк.% В м/ордере в графе сумма стоит 980 руб.
Корректно ли будет -Д62 К51 980=
Д91 К51 20=
Только сильно не ругайтесь на бестолковость, не хочу ошибку сделать.

**mvf** · 25.03.2003, 12:51

Корректно ли будет -Д62 К51 980=
Д91 К51 20=

51 - 62 1000=
91 - 51 20=

**Svetishe** · 26.03.2003, 07:55

51 - 62 1000=
91 - 76 20=
76 - 51 20=
Мне так больше нравится.

**Кира** · 26.03.2003, 08:14

51 - 62 980=
91 - 76 20=
76 - 62 20=
Мне нравится так. Поскольку в банковском документе, проведенном по выписке стоит сумма 980=, а я придерживаюсь правила, что по каждой сумме сч.50, 51 должна быть только одна проводка, а в вариантах mvf и Svetishe получаются две.

**stas®** · 26.03.2003, 09:49

Кира права, IMHO. 51-й счет - это святое. По нему нельзя писать лишние (отсутствующие в документах банка) обороты.

Хотя, конечно, здесь банк не вполне корректен, правильнее было бы две строчки в выписке делать.

**Мария** · 26.03.2003, 09:59

Банк не просто не корректен, это вообще ерунда какая-то.
Честно говоря первый раз о таком слышу, ни разу не сталкивалась с таким

**mvf** · 26.03.2003, 10:08

Есть такая тема у банка.
Если нужна аналитика по удержанным процентам банка, то я склоняюсь к проводкам Svetishe. Проводка 76 - 62: источник образования аванса - удержания банка, звучит некорректно. Фактически источник - деньги плательщика (51-62). stas® прав, банк не корректен.

**Аноним** · 26.03.2003, 10:55

Спасибо всем. Но вот в 1 с, в журнале "банк" не соображу как это правильно сделать. С прогой работаю недавно. Может нужно ещё какой журнал по ходу открыть и занести проводки, затрагивающие другие счета?

**mvf** · 26.03.2003, 11:06

Документ "Выписка".
В первой строке ставите "Приход от покупателей ..." 1000=.
Во второй строке расход "Прочие выплаты" 20=.
(Я про свои проводки)

**Аноним** · 26.03.2003, 11:25

Я так и делаю, но взяли сомнения, чайник я в 1с. А если проводки Киры взять так сказать на вооружение и идти по предложенному ею пути?

**mvf** · 26.03.2003, 11:35

Тогда по ходу проводок:
1. Документ "Выписка".
2. Документ "Услуги сторонних организаций"
3. Руками.

**Аноним** · 26.03.2003, 11:49

Спасибо, сейчас попробую.Господи, как было-бы хорошо, если бы ещё и кто-нибудь показал на деле. Я отношусь к тем людям, которым нужно первый раз все показать не отходя от кассы, в данный момент от возникшей ситуации. У меня хорошо развита именно зрительная память.А курс молодого бойца по 1с был таким мммм, ускоренным, да вдобавок его проводила учитель информатики, бух.термины прочитавшая из умной книжки по 1с. Было забавно слышать её ответ одной из обучающихся.

**Демидова Татьяна** · 26.03.2003, 17:03

Если делать проводку д 51 к 62 - 980, получается ,что покупатель недоплатил 20 рублей, а на самом деле это не так.
Не надо потакать банку, попросите их давать правильные документы.

**stas®** · 26.03.2003, 22:10

Хммм... Что неверного?

51:62 980 Получено от покупателя на расчетный счет
76:62 20 Заплачено покупателем банку
91:76 20 Взаимозачет наших расчетов с покупателем и банком

**Демидова Татьяна** · 26.03.2003, 22:27

91:76 20 Взаимозачет наших расчетов с покупателем и банком

на каком основании?

**stas®** · 26.03.2003, 22:40

На основании договора с банком.

Кстати, надо бы еще понять, чей банк взял деньги. Подозреваю, что это международный перевод с условием "за счет бенефициара". Тогда банк продавца просто дает честный документ: ему-то пришло действительно только 980. А про отражение такого рода списаний в учете - надо почитать нормативную базу. Почти наверняка были какие-нибудь разъяснения, ситуация в ВЭД типичная.

**mvf** · 27.03.2003, 04:59

Исходное сообщение mvf
stas® прав, банк не корректен.

Сегодня беру свои слова назад. Смысл: как правило, физ. лица перечисляют деньги через ОСБ (может быть и другой банк). Эти 2% у него и остаются. В банк фирмы поступает сумма нетто (n-2%). Банк добросовестно отражает эту сумму в выписке.

Исходное сообщение stas®
76:62 20 Заплачено покупателем банку

Все дело в том, что плательщик банку не платит. Он заполняет перевод на 1000 руб., и получателем платежа указывает фирму. А банк (принимающий деньги), по договору с фирмой, удерживает 2%.

**Кира** · 27.03.2003, 07:17

Мы тут обсудили эту ситуацию и пришли к такому выводу: банк дает неправильные документы (обслуживающий ли, промежуточный ли - все равно). Должно быть 2 документа: на 1000 приход и 20 расход.
А вообще надо смотреть банковский договор и договор с покупателем (а может быть там стоит: 980= плата по договору и 20= комиссия банка)

Отсюда совет- разобраться с банком и попросить заменить документы (хотя бы на будущее), если не хотят - написать жалобу в вышестоящий орган.

**mvf** · 27.03.2003, 07:57

Кира, позволю себе с Вами не согласиться.
Оба банка выдают "правильные" документы. У Аноним ситуация (скорее всего на 99,9%) связана с поступлением денег от физических лиц.
Пример: Вы купили товар у Фирмы на 1000 руб. Вы идете в ОСБ (например), и заполняете перевод (не помню как он правильно называется) на 1000 руб. ОСБ принимая от Вас перевод , ничего дополнительно с Вас не берет, т.к. у банка (скорее всего это региональный СБ) есть договор с Фирмой, что переводы осуществляются за ее счет (2%). У Вас остается квиток, что Вы заплатитли Фирме 1000 руб. - это "правильный" документ. Далее ОСБ перечисляет 980 руб. банку Фирмы (2% оставляет себе). Банк Фирмы получая эти деньги выдает выписку на 980 руб. - это тоже "правильный" документ.

**Кира** · 27.03.2003, 08:19

В таком случае верны проводки 91-76 20=, 76-62 20=? И делаются они на основании договоров фирмы с банком и фирмы с покупателем.
Простой вопрос: обратным счетом? Документов-то ведь нет. Или брать с покупателя копию квитанции на оплату?
Тут главный вопрос не в проводках, а в правильном документальном оформлении.

**mvf** · 27.03.2003, 08:36

В таком случае верны проводки 91-76 20=, 76-62 20=?

Дубль: я склоняюсь к проводкам Svetishe

И делаются они на основании договоров фирмы с банком и фирмы с покупателем.

Да.

Или брать с покупателя копию квитанции на оплату?

Я по возможности брал. Если нет, то в Дт 91 на основании договора с банком.

**Svetishe** · 27.03.2003, 10:24

Если разговор идет о платеже физическими лицами через Сбербанк, то на платежке в пробитом штампе расписываются все удержания, на основании которых и делаются проводки.

**bilanz** · 02.04.2003, 01:16

Довольно часто встречаю эту ситуацию при расчетах с зарубежными покупателями при условии что банковские расх. моя фирма берет на себя. Банк дает правильный документ (никакие другие суммы, кроме чистых поступлений, он не отражает у себя по бухгалтерии). Я решаю это так:
1) Дт "Валютный счет"=Кт "Зарубежные покупатели" -980
(осн.: выписка банка)
2) Дт "Банковские расходы" =Кт"Зарубежные покупатели" -20
(осн.: документ подтверждающий перевод(SWIFT) и договор с покупателем).
PS сдесь и далее не буду указывать номера счетов так ка у нас (в Молдове) нумерация отличается

Тема: услуги банка

Опции темы

Поиск по теме