пришел протокол - необходимо уточнение - недопустимое значение КБК.
пришел протокол - необходимо уточнение - недопустимое значение КБК.
olga-osina,
https://forum.klerk.ru/showthread.php?t=627411
спасибо)
а сведения о невозможности удержания - подаем две справки 2-ндфл (с разными кодами) или теперь в одной можно указать сумму неудержанного ндфл?
Добрый день! Подскажите, пожалуйста, по обособленному подразделению не было начислений в течение года. Не могу заполнить нулевую декларацию 6-НДФЛ, 1с выдает ошибку - не заполнено ПРИЛОЖЕНИЕ 1. За 1-2-3 кв 2021 я сдавала декларацию по 6-НДФЛ нуленвую, не было ранее этого приложения? Кто сталкивался с этм? Как сдать за 2021 год нулевую 6-НДФЛ?
Аноним, 6-НДФЛ сдается только в случае, если были начисления.
Нулевых деклараций не предусмотрено.
Если в течение прошлого года вы не смогли удержать НДФЛ, сообщите об этом в ИФНС и самому налогоплательщику — в срок не позднее 1 марта 2022 года.
В налоговую сообщение о невозможности удержать налог с 2021 года подается в составе 6-НДФЛ. Это приложение № 1 к расчету.
В нем нет поля «признак», как это было раньше в справке 2-НДФЛ (для сообщений о неудержанном НДФЛ указывали признак 2). Но есть новый раздел 4, в котором и отражаются сумма дохода, с которого не удержан налог, и сумма неудержанного налога:
Аноним, если очень хочется, можно сдать нулевой расчет БЕЗ Приложения. Наши принимают такие.
По стр 160 раздел 2 можете сказать — зп за декабрь 21г, выплаченную в январе 22 нужно включать в стр 160?
Я слышал, что нужно тк в 2ндфл есть строка "Перечисленный ндфл" и там мы же отражаем зп декабря-21 выплаченную в январе-22.
И в КС по 6ндфл написано, что строка 160 дбыть <= сумме перечисленний относящихся к данному отчетному периоду
людиии, я что-то запуталась
зарплату за декабрь выплатили 10 января 2022.
отчет делаю сейчас, т.е. на дату сдачи отчета зарплата выплачена.
раздел 1 - налог удержанный со сроком уплаты 11,01,2022 покажем в отчете за 1 кв 2022
раздел 2 - стр. 110 включает в себя зарплату декабря? я включила
стр. 160 - ндфл с зарплаты декабря не включен.
приложение 1 - зарплату за декабрь ставлю как доход полученный, ндфл - исчисленный=удержанный=перечисленный (в том числе декабрь)
у меня расхождение между НДФЛ удекржанный по приложению 1 и по разделу 2, на зарплату декабрьскую.
контрольные соотношения выполнены, 1с проверку проходит.
olga-osina, та же фигня. Зарплата за декабрь выплачена в январе, НДФЛ удержан и перечислен, в Приложении сумма начисленного/удержанного не равна сумме перечисленного... Вручную править?
вот че пишут в интернете:
в принципе, как я сделала, значит так и оставлю
Зарплата за декабрь выдана в январе 2022 года
Такую зарплату в расчете за 2021 год:
В разделе 1 не показывайте — в декабре вы не удержали с нее НДФЛ.
В разделе 2 включите в показатели полей 110, 112, 115, 130, 140 и 142, но не показывайте в строке 160 (налог еще не удержан) и в строке 170 (вы удержите его в следующем месяце).
Обращаем внимание, что согласно последним разъяснениям ФНС, зарплату не следует включать в 6-НДФЛ (в т. ч. в справки о доходах), если на дату сдачи расчета она еще не выплачена. Поэтому отчитываться лучше после установленного у работодателя срока выплаты зарплаты за последний месяц отчетного периода. Иначе потребуется уточненка.
В 6-НДФЛ за 1-й квартал 2022 года зарплату за декабрь, выданную в январе, и НДФЛ с нее отразите:
в разделе 1 в полях 020, 021, 022; при этом в поле 021 укажите рабочий день, следующий за днем выплаты зарплаты;
в разделе 2 — только в поле 160.
Что касается справок о доходах, то зарплату за декабрь, выданную в январе, и исчисленный с нее НДФЛ ФНС предписывает указывать в справках за 2021 год (письмо от 09.08.2021 № СД-19-11/283). Интересно, что говорит служба именно про исчисленный НДФЛ, указывать ли этот налог в 2021 году, как удержанный и перечисленный, в данном письме не уточняется.
При этом возможны два варианта:
Декабрьский налог в справках за 2021 год отражается не только начисленным, но и удержанным и перечисленным, при условии что на момент подачи 6-НДФЛ зарплата выдана и расчеты по НДФЛ завершены. Если зарплата не выдана, сначала сдаются справки без декабрьских данных, а потом подаются уточненки.
Декабрьский НДФЛ, который удержали и перечислили в январе, в справках за 2021 год показать только как начисленный, а в поля с удержанным и перечисленным включить уже в справках за 2022 год.
Первый вариант проще и хорошо всем знаком: именно такой порядок налоговики рекомендовали ранее для 2-НДФЛ (см., например, письмо от 02.03.2015 № БС-4-11/3283).
Второй сейчас предлагается некоторыми экспертами. Он сложнее и никогда ранее не использовался, но более логичный: при таком порядке совокупный удержанный НДФЛ по справкам совпадет с показателем строки 160 раздела 2. Хотя следует заметить, что такого контрольного соотношения к 6-НДФЛ, как равенство строки 160 и суммы соответствующих строк справок о доходах, нет (КС к расчету приведены в письме ФНС от 23.03.2021 № БС-4-11/3759@).
Полагаем, налоговики останутся привержены первому варианту заполнения. Но всё же рекомендуем уточнить этот момент в своей ИФНС.
причем они в этом письме фнс от какого-то августа 2021 не пишут, как в 2-ндфл при выплате декабрьской зарплаты заполнять ндфл удержанный и перечисленный, речь только об удержанном.
вот запретить им письма писать надо, все равно не соображают, что пишут.
Добрый вечер! Подскажите пожалуйста как лучше быть- в октябре сотрудник собирался уволиться, начислили КНО, уплатили ндфл. Он передумал и были аннулированы все документы об увольнении (как будто и не собирался). нДФЛ этот учли частично с зарплаты за октябрь и ноябрь 2021г. Но переплата осталась. В декабре поменялся юр.адрес и уплатили в январе за декабрь по новым реквизитам. Вопросы:1- как и в каком разделе показать переплату по ндфл. 2- можно ли ее как то зачесть? Огромное спасибо
Чем больше вникаю, тем яснее осознаю как много еще надо узнать
Заполняйте в соответствии с разделом V Приказа ФНС России от 15.10.2020 N ЕД-7-11/753@:
Все данные в справках (Приложение1 к 6-НДФЛ) заполняются на дату их составления, указанному на титульном листе 6-НДФЛ. Следует иметь ввиду, что перечисляется НДФЛ в соответствии со ст. 226 НК РФ не сам по себе, а исходя из сумм исчисленного и удержанного НДФЛ за указанный налоговый период.5.1. Справка подлежит заполнению при составлении Расчета за налоговый период - календарный год. Справка является документом, содержащим сведения о доходах физических лиц истекшего налогового периода, о суммах налога, исчисленных, удержанных и перечисленных в бюджетную систему Российской Федерации, и о невозможности удержать налог, о суммах дохода, с которого не удержан налог, и сумме неудержанного налога.
Думаю, затем, что 6-НДФЛ - это расчёт налогового агента, а приложение 1 - это справки самих налогоплательщиков.
В ноябре сотруднику предоставила вычет на ребёнка 1400 руб., хотя доход сотрудника на тот момент составил 363 тыс , ндфл в бюджет я перечислила меньше на 182 руб.
В декабре я эту ошибку обнаружила, пересчитала ноябрь и удержала у сотрудника и вместе с декабрьским ндфл перечислила 10.01 в бюджет больше на 182 руб.
Подскажите, пожалуйста как верно заполнить 6-ндфл ведь фактически я их и не удерживала, хотя это моя ошибка.
В отчете во 2-ом разделе я указываю так, хотя не уверена верно ли
11.10.2021 5668
11.11.2021 5668
13.12.2021 5850 или нужно указать фактически удержанную? на 182 руб меньше? 5668
"нужно указать фактически удержанную" сумму налога, которую вы обязаны перечислить не позднее этой даты.
доброе утро.
подскажите пожалуйста - нужно уточнить одну справку в 6-ндфл.
отчет сдан, ифнс требует уточнения - у одного сотр в одном месяце доход по одному коду разбился на две строчки. нужно объединить в одну строку.
я сделала копию первоначальной декларации,
исправила этого сотрудника и у меня вообще не идут контрольные соотношения.
мне в приложении 1 подавать только одного сотрудника?
раздел 1 и 2 остаются такие же?
Подскажите по 2 НДФЛ в удержано ставим обязательно учитывая декабрьское 2020 года оплаченное в январе и не добавляем ту сумму что в январе 2022 года перечислили . Или можно просто начисленную сумму 2021 года и в удержание поставить , естественно не учитывая перечисление января 2021 ( 2 НДФЛ на сверку в 6 НДФЛ не влияет) ?
И в разделе 2 из-за увольнения работника у меня сумма удержанная получилась больше суммы исчисленной . Просто первый подобный случай всегда меньше была .
Вот так например правильно будет , заполнял 2 НДФЛ учитывая только что за год было . То что излишне удержанная висит это нормально ? декабрь 2020 перечислено в январе 2021
Выше почитал вообще какая то путаница пошла , 6 НДФЛ в 2021 году требование заполнять именно что за год произошло с 1 января по 31 декабря . Откуда опять ноги растут что если сдаешь отчёт после перечисления январского его можно отражать в 6 НДФЛ ?
По стандартной методике заполнил отчёт проверку проходит , 2 НДФЛ указал как и раньше начисленные равны удержанным и перечисленным .
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)