Сообщение от
Аноним
Добрый день!
Мы не исполнили договор, не выполнили СМР. Договорились о возврате аванса частями в 1 и 2 кварталах 2021.
Подали декларацию по НДС за 1 кв 2021, где заявлен вычет по возвращенному авансу. Реализации не было. При этом так как в проверке контрольных соотношений такой ситуации не предусмотрено, ИФНС прислало требование по ним (соотношения нарушены: Сумма стр. 010 - 040 (реализация) должна быть больше или равна Сумме по стр 170. (вычеты с авансов).
Вижу только один вариант: писать пояснения, что мы все верно отразили без исправления декларации...
Но с 1 июля 2021 при нарушении контрольных соотношений ИФНС будет вправе отказать в приемке декларации. Реализации снова не будет. Готовы к проверке, но Как заявлять на вычет, если эти контрольные соотношения будут "нарушены"?..