Начисления по договорам подряда

[Аноним]

Доброго дня, коллеги.
Подскажите, правильно ли делаем-акт выполненных работ по договору подряда с физ.лицом от 25 августа, выплата в сентябре, начисляем сентябрем, чтобы по ндфл правильно было, но тогда в НУ, что касается расходов, не правильно, должны же быть в месяце выполнения работ, а это был август.

[gnews]

акт выполненных работ по договору подряда с физ.лицом от 25 августа,

Начисление -августом , в расходы ( при методе начисления) в августе, страховые -в августе.

выплата в сентябре

НДФЛ в сентябре.

[Аноним]

Начисление -августом , в расходы ( при методе начисления) в августе, страховые -в августе.


НДФЛ в сентябре.

ага блин!
в другой теме меня уверяют, что начислять нужно всё в месяце выплаты, кроме зп и приравненных к ней.
иначе отчеты по проверке 6-ндфл не идут и сам 6-ндфл кривой потом.

[olga-osina]

начисляем по дате подписания акта, т.е. 25 августа.

[Аноним]

начисляем по дате подписания акта, т.е. 25 августа.

ну все, совсем голова теперь запуталась.
Тогда еще больше не будет сходиться раздел 1 с разделом 2 и с отчетами по проверке 6-ндфл.

Ведь больничные начисляем в месяце выплаты, и мат.помощь, и единовременные премии, и отпуска и т.д.

[gnews]

ага блин!
в другой теме меня уверяют, что начислять нужно всё в месяце выплаты, кроме зп и приравненных к ней.
иначе отчеты по проверке 6-ндфл не идут и сам 6-ндфл кривой потом.

Не хотите расхождений -выплачивайте вознаграждение в месяце подписания акта. Тогда и в РСВ и в 6-ндфл будет всё одинаково.

Если акт в одном месяце, а выплата в другом разницы неизбежны, т.к. страховые -платятся по начислению(= по дате акта), а НДФЛ -по факту выплаты дохода.

в НУ, что касается расходов,

имеете полное право учитывать в месяце подписания акта, можно -позже, а можно -вообще никогда. Дело хозяйское.

[gnews]

не будет сходиться раздел 1 с разделом 2 и с отчетами по проверке 6-ндфл.

Ничего удивительного и криминального в этом нет, т.к. базы формируются по разным правилам.

[olga-osina]

траховые -платятся по начислению(= по дате акта)

значит, страховые должны быть уплачены 15 сентября. а если будет начисление сентябрем и уплата в октябре. вопрос - понравится ли это ИФНС?

[olga-osina]

Ведь больничные начисляем в месяце выплаты, и мат.помощь, и единовременные премии, и отпуска и т.д.

всегда начисляю в месяце начисления.

Тогда еще больше не будет сходиться раздел 1 с разделом 2 и с отчетами по проверке 6-ндфл.

и пофиг, все можно объяснить.

[Аноним]

тогда как же...forum.klerk.ru/showthread.php?t=620984

[olga-osina]

да, в той теме речь идет об удобстве заполнения 6-НДФЛ.

Ведь больничные начисляем в месяце выплаты, и мат.помощь, и единовременные премии, и отпуска и т.д.
всегда начисляю в месяце начисления.

остаюсь при своем мнении.

[ZZZhanna]

тогда как же...forum.klerk.ru/showthread.php?t=620984

там речь совсем про другие выплаты. У выплаты по договору ГПХ есть две зафиксированные даты, которые бухгалтер не может самостоятельно изменить, и не может не учитывать или провести начисление другой датой.

[Аноним]

да, в той теме речь идет об удобстве заполнения 6-НДФЛ.


остаюсь при своем мнении.

и как потом сверяете этот "лес"?

[Аноним]

там речь совсем про другие выплаты. У выплаты по договору ГПХ есть две зафиксированные даты, которые бухгалтер не может самостоятельно изменить, и не может не учитывать или провести начисление другой датой.

потом разночтения эти в начислении и выплате, надо тогда выплачивать в месяце подписания акта, но у нас часто приносят акты от конца месяца к 10му числу следующего

[olga-osina]

и как потом сверяете этот "лес"?

есть свои таблички ко всем отчетам.
к 6-ндфл несколько таблиц.
мне проще начислить и видеть, что мы должны. чем где-то отдельно хранить что надо выплатить и не забыть еще потом начислить.

[Arhimed0]

и как потом сверяете этот "лес"?

обыкновенно всё сверяется
хоть так, хоть этак
главное знать что и для чего ты делаешь.
Всё что делаешь для удобства в одном месте обязательно будет не очень удобно в другом, и будет совсем не удобно в третьем.
И наоборот

[Arhimed0]

есть свои таблички ко всем отчетам.
к 6-ндфл несколько таблиц.
мне проще начислить и видеть, что мы должны. чем где-то отдельно хранить что надо выплатить и не забыть еще потом начислить.

чё? учёт вручную в табличках?

[Arhimed0]

в другой теме меня уверяют, что начислять нужно всё в месяце выплаты, кроме зп и приравненных к ней.

и совсем не так там говорят
не "нужно", а "удобнее"
но при этом нужно ещё смотреть о каком начислении вообще речь идёт и чем вообще при этом начислении занимаются

иначе отчеты по проверке 6-ндфл не идут

с чем не идут?
предполагаю что с бухгалтерским учётом?
ну как бы этот отчёт и не предполагается что бы шёл с бухгалтерским учётом. Ибо он весь целиком и полностью заполняется по данным Налогового учёта для и исчисления НДФЛ.
ну а уж сойдётся он или нет с бухгалтерским - это дело вообще параллельное: он может сойтись, а может и не сойтись - этот факт как бы и не проверяется вовсе
можно конечно проверить - но это чисто для интереса, для посмотреть, с целью дополнительной головоломки увидеть разные цифры и подумать о причинах расхождений, подобрать определённую сумму расхождений...

и сам 6-ндфл кривой потом.

в каком бы Вы месяце не провели ЛЮБОЕ начисление в Бухгалтерском учёте, кривизна или ровнота отчёта 6-НДФЛ от этого совершенно никак не зависит.

[olga-osina]

чё? учёт вручную в табличках?

да, проверочные таблицы. 6-НДФЛ меня не устраивает в 1с, там старые остатки тянутся.