Есть свежее письмо от Лаврова: Письмо Минфина России от 26.04.2019 № 02-07-07/31230 , текст выкладывать не буду. Смотрите на сайте Минфина в разделе Бухгалтерский учет и бухгалтерская (финансовая) отчетность государственного сектора.
Есть свежее письмо от Лаврова: Письмо Минфина России от 26.04.2019 № 02-07-07/31230 , текст выкладывать не буду. Смотрите на сайте Минфина в разделе Бухгалтерский учет и бухгалтерская (финансовая) отчетность государственного сектора.
Добрый день! Скажите пожалуйста,а как вы учитываете грамоты , дипломы,благодарственные письма? По стоимости приобретения или по 1 рублю на 07 счете
я - по стоимости
не приемлет мой мосК понятия по 1 рублю
бухгалтерский учёт помимо контроля за сохранностью, должен выдавать ещё и какие-то экономические показатели деятельности, наличия ... =как по количеству, так и по стоимости=
снимаю , порчу
ищу приличную работу, но чтоб не связана с трудом
Помогите новичку Мы учитывали призы, сувениры на 07 и списывали с него, а сейчас надо ставить на 105 и если сразу будет вручение то с него и списывать? А почему в письме указан только ДТ 401.20, а если у нас КФО 4?
ну и что, что КФО 4?
У вас что, призы, подарки, сувениры входят в себестоимость продукции, работ, услуг (вашего государственного (муниципального) задания)?
Не, конечно, если вы какое-нибудь социальное учреждение и поздравляете ветеранов всего города с Днем Победы 9 Мая, или если вы к примеру, спортшкола олимпийского резерва и у вас проведение соревнований с вручением призов это и есть ваше государственное (муниципальное) задание - тогда да, вопросов нет.
А во остальных случаях субсидия на выполнение государственного(муниципального) задания четко калькулируется, и если у вас в задании вручения призов нет - то и счет 109.60 использовать ну никак не резон.
PS: А вот любопытно, вы всякие там пени, штрафы тоже в себестоимость сваливаете на 109.60?
Или все-таки на 401.20?
Спасибо.Да, у нас по муниц.заданию предусмотрено вручение призов -подарков.
Подскажите, пожалуйста, если контракт на изготовление полиграфической продукции (открытки), то нужно ли их "прогонять" через 106 счет прежде чем оприходовать на 105?
Зачем их "прогонять" через 106 счёт?
В вашей учётной политике указано, в каких случаях и для чего вы формируете первоначальную стоимость материальных запасов?
Коллеги, помогите. Мозг кипит. Учет БСО.
Проводки у меня такие:
1. Купила Дт105 (МОЛ- кассир) Кт302 Учла в кассе
2. Отдали из кассы Дт 40120 Кт 105 (МОЛ-кассир) и Дт 03 (МОЛ-кому отдала)
3. Принесли акт списания израсходованных БСО- Кт03
Теперь книга учета БСО. Раньше там было то, что на 03. А сейчас получается, что там и 105, и 03?
С какого перепугу там 105? Вы же сами написали во 2 пункте, что списали со 105, что в принципе правильно, ну и откуда они там опять?
Что значит опять? На 105 они не опять, а в момент покупки и приема в кассу. На 105 счете они находятся, пока из кассы их не заберут. В то же время, есть книга учета БСО, где нужно ставить их приход и расход. Вот когда в кассу мы приходуем, на 105 счет, мы должны указать этот приход в книге, это ж БСО, да? Вот и получается, что в книге учета БСО сейчас и 03 счет, и 105. Я правильно понимаю?
Ну Вы же вторым пунктом их списали со 105 счета! А почему тогда расход в книге не отражаете?
Ну и что, что списала, на 03 счет же они пришли! Я только списала с баланса, но сам бланк у человека, который его БУДЕТ оформлять, когда-то будет, не сейчас. В книге я отражаю лишь выбытие с одного МОЛ- кассира и получение другим МОЛ-ответственным за оформление. А совсем выбытие будет лишь тогда, когда этот МОЛ-ответственный за оформление их уже спишет с себя, когда представит уже акт об израсходовании этих бланков.
Эту тему просматривают: 2 (пользователей: 0 , гостей: 2)