Заполняем декларацию по УСН

[Крысавица]

или 1 % нужно оплатить было в первом квартале 2020 для этого ?

Нужно было заплатить не позднее 31.12.2019.

[ТатьянаC]

За полугодие в строке 040 стоит сумма с минусом.

а такое разве может быть?
Сумма авансового платежа к уплате по сроку не позднее двадцать пятого июля отчетного года = она ведь положительная должна быть. Либо ей надо быть в строке 050.
как к уплате может быть минус? если минус значит к уменьшению налог, а это строка 050.

[Аноним 654]

Нужно было заплатить не позднее 31.12.2019.

За 4й квартал 2019 года я не знал 31.12.2019 оборота для расчета 1% в пенсионный, я его узнал только в январе 2020


То вы можете уменьшить налог за 1 полугодие (доплату за 2кв.) 2020г.
Уменьшаете только на то, что заплатили в течении этого периода.......
Но я не заплатил еще налог за 4 квартал 2019 года, как и не заплатил 1 % за 4 квартал 2019 года

я в апреле плачу налог за 4 квартал 2019 года, но 1% не могу высчитать с этого налога, могу с последующих в 2020 году, а вот оплаченные обязательные взносы в пенсионный в декабре 2019 года, могу высчитать при оплате налога за 4 квартал 2019 года которые я оплачу в апреле 2020 , правильно ? уже запутался

[ТатьянаC]

Аноним 654, 1% взносов платите не с налога а с дохода минус 300тыс.
Налог по УСН за 2019 год Вы можете уменьшить только на взносы (фиксированные и 1%) уплаченные в 2019году.
Те взносы, которые уплачены в 2020 году будут уменьшать налог за 2020 год.

[Аноним 654]

Аноним 654, 1% взносов платите не с налога а с дохода минус 300тыс.
Налог по УСН за 2019 год Вы можете уменьшить только на взносы (фиксированные и 1%) уплаченные в 2019году.
Те взносы, которые уплачены в 2020 году будут уменьшать налог за 2020 год.

Спасибо

[Tan4ik]

а такое разве может быть?
Сумма авансового платежа к уплате по сроку не позднее двадцать пятого июля отчетного года = она ведь положительная должна быть. Либо ей надо быть в строке 050.
как к уплате может быть минус? если минус значит к уменьшению налог, а это строка 050.

Стоит так: 040/050 -16245. (- это минус)

[Над.К]

Tan4ik, никаких минусов в декларации быть не может. Вообще. Есть налог к уплате или возмещению. И для этих цифр разные строки
Стоит так: 040/050 - нет такой строки в декларации. Есть строка 40 и строка 50. Что вы вообще такое смотрите?

[Tan4ik]

Tan4ik, никаких минусов в декларации быть не может. Вообще. Есть налог к уплате или возмещению. И для этих цифр разные строки
Стоит так: 040/050 - нет такой строки в декларации. Есть строка 40 и строка 50. Что вы вообще такое смотрите?

1C, Экстерн. Я сама не понимаю, почему такое автоматическое заполнение.
Не получается вставить изображение.

[ТатьянаC]

Tan4ik, Вы написали, что калькулятор здесь тоже так заполняет. Но здесь точно две графы и 040 и 050, а не 040/050. Может форма какая-то другая...

[Над.К]

Tan4ik, надо смотреть на на вводимые цифры на экране, а на сформированную декларацию. В любой программе.

[Tan4ik]

Tan4ik, надо смотреть на на вводимые цифры на экране, а на сформированную декларацию. В любой программе.

В цифрах на экране все правильно. (мы про калькулятор на Клерке). Но я-то в налоговую сдам декларацию. А в ней будет к уплате за 9 месяцев сумма по строке 070. И в графе 100 за год, соответственно, сумма к уплате за год совсем не та, что я перечислила в налоговую.

И вот не затребует ли налоговая оплатить налог согласно декларации?

[ТатьянаC]

Конечно налоговая затребует оплатить налог согласно декларации. Если в декларации налог начислен за 9мес и за год, а Вы его не платили, то конечно пришлют. Но я так и не поняла, почему"цифры на экране" и цифры в декларации у вас не совпадают.

[Tan4ik]

Вот такой вид. В расчете все верно. В декларации вот такие суммы

[ТатьянаC]

Tan4ik, теперь поняла, что Вы имели ввиду. Да, за 9мес не нужно было ничего платить, только за год доплатить 47791 (если 250282 уже оплатили).
налог стоит к начислению в декларации за 9мес, хоть и называется к уплате, но по факту этими разделом налог начисляется.. Оплаты в декларации нигде не отражаются. Получается он начислен за 9мес, но Вы ведь уже оплатили 250282, поэтому ничего платить не надо было за 9мес. А за год надо доплатить не 95102 как налог "начислен" в декларации, а 47791 (298073-250282).

[Tan4ik]

Tan4ik, теперь поняла, что Вы имели ввиду. Да, за 9мес не нужно было ничего платить, только за год доплатить 47791 (если 250282 уже оплатили).
налог стоит к начислению в декларации за 9мес, хоть и называется к уплате, но по факту этими разделом налог начисляется.. Оплаты в декларации нигде не отражаются. Получается он начислен за 9мес, но Вы ведь уже оплатили 250282, поэтому ничего платить не надо было за 9мес. А за год надо доплатить не 95102 как налог "начислен" в декларации, а 47791 (298073-250282).

Да, я так и заплатила. Теперь вот и сижу, декларацию не отправляю. У меня такой ситуации не было еще, поэтому за советом и пришла

[ТатьянаC]

Вам просто надо понять принцип.
за 1кв начислено 250282 (их и оплатили)
за полугодие начислено всего 86415 (но Вы уже оплатили 250282, поэтому платить не надо, и в декларации чтоб в карточке стал налог 86415, вы ставите к уменьшению)
за 9мес налог 202971 (но Вы уже оплатили 250282, поэтому платить не надо. В карточке по налогу отражен налог 86415, поэтому надо писать к начислению, чтоб стало 202971)
за год 298703 (но Вы уже оплатили 250282, поэтому доплачиваете 47791. В карточке у вас было отражено 202971, поэтому ставите в декларации к начислению 95102 и итого в карточке начислено у вас - 298703).
Вы ведь начисляете налог в программе какой-нибудь или вы ИП?
31.03.19 начисляете 250282
30.06.19 минус 163867
30.09.19 +116556
31.12.19 +95102.
Итого за год у вас будет начислен налог 298073.
Точно также это будет выглядеть в карточке в налоговой.

[Tan4ik]

Вам просто надо понять принцип.
за 1кв начислено 250282 (их и оплатили)
за полугодие начислено всего 86415 (но Вы уже оплатили 250282, поэтому платить не надо, и в декларации чтоб в карточке стал налог 86415, вы ставите к уменьшению)
за 9мес налог 202971 (но Вы уже оплатили 250282, поэтому платить не надо. В карточке по налогу отражен налог 86415, поэтому надо писать к начислению, чтоб стало 202971)
за год 298703 (но Вы уже оплатили 250282, поэтому доплачиваете 47791. В карточке у вас было отражено 202971, поэтому ставите в декларации к начислению 95102 и итого в карточке начислено у вас - 298703).
Вы ведь начисляете налог в программе какой-нибудь или вы ИП?
31.03.19 начисляете 250282
30.06.19 минус 163867
30.09.19 +116556
31.12.19 +95102.
Итого за год у вас будет начислен налог 298073.
Точно также это будет выглядеть в карточке в налоговой.

Спасибо!
ИП. Считаю в течение года налог сама, 1С не доверяю

поэтому надо писать к начислению, чтоб стало 202971

- эту фразу я не поняла. Куда писать?

[ТатьянаC]

- эту фразу я не поняла. Куда писать?

в декларации написано за 9мес к уплате 116556, потому что за полугодие начислено 86415. и чтоб увеличить налог до 202971, пишете в декларации к уплате 116556. Вот что я имела ввиду здесь.

[Tan4ik]

в декларации написано за 9мес к уплате 116556, потому что за полугодие начислено 86415. и чтоб увеличить налог до 202971, пишете в декларации к уплате 116556. Вот что я имела ввиду здесь.

Понятно не стало.
Мы знаем, что все налоги правильно посчитаны и выплачены в срок. А в декларации заполняется не так. В декларации в 1 разделе должно быть в строке 080: 47311, а в строке 100: 47791
Но так декларация выдает ошибки и отправлять нельзя

[ТатьянаC]

В декларации в 1 разделе должно быть в строке 080: 47311, а в строке 100: 47791

нет, так точно не должно быть в вашем случае. Поймите просто, что в декларации налог начислен! именно это показывают строки в разделе 1.1, а не сколько вам осталось заплатить.
то что Вы прислали раздел 1.1, там все правильно заполнено. именно как и должно быть - по начислению.

[Tan4ik]

Но у меня по другой фирме в 1 разделе суммы к уплате, они соответствуют логике расчета. И они учтены в расчете авансов за периоды. И именно эти суммы я и платила в течение года. Там не было переплаты налога, правда.

[ТатьянаC]

Да, все правильно, когда все время к начислению, то совпадает начислено и к уплате. А здесь из-за уменьшения все по-другому. Но это не значит, что это не правильно. Все там правильно рассчиталось в 1 разделе.
Но минуса всё-таки быть не должно в строках 040/050.
Т.е. в печатной форме у вас все заполнено верно. А вот правильность заполнения 040/050 с минусом мне не нравится, но возможно выгружаться декларация будет правильно.

[Tan4ik]

Спасибо, Татьяна!
Да, мне тоже крайне не нравится такая запись.

[ТатьянаC]

Там ведь есть печатная форма в вашей программе сдачи отчётности. Если печатная форма заполняется правильно, как здесь выложено, значит заполнение 040/050 это ее (программы вашей) личная особенность.

[Ленунусечка]

Скажите, пожалуйста, имеет ли значение при распечатывании декларации такая деталь как отступ сверху и снизу страницы?
Компьютер распечатал так, что до верхнего штрих-кода отступ примерно 3,5 см и снизу так же. Ну и сам шрифт выглядит чуть мельче обычного.
А в целом всё вроде выглядит нормально и аккуратно. Можно так посылать или эти мелочи важны?

[Ленунусечка]

Скажите, пожалуйста, имеет ли значение при распечатывании декларации такая деталь как отступ сверху и снизу страницы?
Компьютер распечатал так, что до верхнего штрих-кода отступ примерно 3,5 см и снизу так же. Ну и сам шрифт выглядит чуть мельче обычного.
А в целом всё вроде выглядит нормально и аккуратно. Можно так посылать или эти мелочи важны?

Ответьте, пожалуйста, кто-нибудь! Хочу уже сегодня посылать почтой.

[ТатьянаC]

Я не нашла требования к полям. Но с такими огромными не отправляла бы. Поэтому сложно ответить.

[Над.К]

Вообще-то требования есть в порядке заполнения

При представлении Декларации, подготовленной с использованием программного обеспечения, при распечатке на принтере допускается отсутствие обрамления знакомест и прочерков для незаполненных знакомест. Расположение и размеры значений показателей не должны изменяться. Печать знаков должна выполняться шрифтом Courier New высотой 16 - 18 пунктов.

[Aish]

Подскажите, пожалуйста: у нас партнер выплатил вознаграждение 30.12.2019, а деньги на р/сч пришли 10.01.2020. Я правильно понимаю, что эта сумма не идет в доход при расчете УСН за 2019г?

[Крысавица]

партнер выплатил вознаграждение 30.12.2019, а деньги на р/сч пришли 10.01.2020. Я правильно понимаю, что эта сумма не идет в доход при расчете УСН за 2019г?