Сверхнормативные суточные

[labaluzska]

Добрый день, коллеги! Я поняла, что накосячила со сверхнормативными суточными. Суточные 2000. Но я не хочу, чтобы человек терял в деньгах за счет удержания ндфл, поэтому в приказе размер суточных 2194 рубля. Удерживаю НДФЛ и получается на карту переводим сотруднику ровно 2000. Страховые я начисляю с суммы 2194 рубля. Насколько у меня все плохо и не правильно? Сейчас читаю примеры, где НДФЛ удерживается из зп, а страховые взносы начисляются с суммы без ндфл, т.е. с 2000 грубо говоря.

[gnews]

Для НДФЛ и страховых нормы по суточным одни и те же: по РФ -700, заграничные -2500 руб.
С суммы превышения нужно начислять страховые и удержать НДФЛ.
База для НДФЛ и страховых будет одинаковая.

[labaluzska]

удержать НДФЛ.

В том то и дело, что я удержала ндфл из самих суточных, предварительно накрутив этот ндфл. Вот так у меня получилось по проводкам.
Д 71 К 51 2000 перечислили суточные
Д 26 К 71 2194 суточные в АО
Д 71 К 68 194 удержание НДФЛ
Д 26 К 69 (2194*0,30) 658,20 начислены страховые взносы

[OLGALG]

В том то и дело, что я удержала ндфл из самих суточных,

На каком основании. Суточные это не доход - это компенсационная выплата.

Д 26 К 69 (2194*0,30) 658,20 начислены страховые взносы

А почему со всей суммы , а не с (2194-700)*,3 = 448,20 - как положено.

[OLGALG]

Насколько у меня все плохо и не правильно?

Судя по дальнейшему обсуждению - у Вас все не правильно!!!

[labaluzska]

Судя по дальнейшему обсуждению - у Вас все не правильно!!!

Так я же и начала свой вопрос, что я накосячила!!!

[labaluzska]

(2194-700)*,3 = 448,20

Да да, минус 700 рублей, это я ошиблась на форуме. Сами налоги то у меня правильные. У меня косяк именно с накруткой ндфл

[OLGALG]

Так я Вам на него и ответила - что накосячили Вы все - с какой суммы начисляются взносы я Вам уже написала.

[labaluzska]

с какой суммы начисляются взносы я Вам уже написала.

взносы у меня правильно начислены в 1с . Просто я в замешательстве, оставить как есть или перелопатить и пересдать кучу отчетов. Насколько критичен такой косяк?

[OLGALG]

взносы у меня правильно начислены в 1с

Я то откуда эт должна знать - Вы сами написали

Д 26 К 69 (2194*0,30) 658,20 начислены страховые взносы

.
Про переделку - решайте сами.

Интересно - а как при таком учете ( удержание НДФЛ с суnочных ) Вы 6-НДФЛ заполняли - вопросов и проблем не возникло ?

[labaluzska]

Вы 6-НДФЛ заполняли - вопросов и проблем не возникло ?

А какие должны были возникать проблемы? База то все равно одна. Просто из зарплаты у человека я их не удерживала.

[labaluzska]

решайте сами.

Хороший совет)) конечно решу сама

[OLGALG]

А какие должны были возникать проблемы?

Как минимум в датах получения дохода.

[labaluzska]

Как минимум в датах получения дохода.

С датами не вижу проблем. Как я вижу, у меня получилось, что я не доплатила сами суточные, т.е. я должна доплатить 194 р., и переплатила зп, так как ндфл 194 р. я не удерживала. Перекос у меня в расчетах между 70 и 71 счетом

[Аноним=]

Суточные 2000. Но я не хочу, чтобы человек терял в деньгах за счет удержания ндфл, поэтому в приказе размер суточных 2194 рубля.

В Положении о командировках вашего предприятия какой размер суточных установлен?

[labaluzska]

В Положении о командировках вашего предприятия какой размер суточных установлен?

2194. Но получается я не доплатила сами суточные на 194 рубля, но переплатила зарплату на эту же сумму. В итоге я все исправила, налоги при этом не пострадали.