Здравствуйте!
У нас управляющая компания, УСН доходы-расходы. 1С учет в ЖКХ.
Принимаем плату от населения за ЖКУ через Сбербанк.
Сберабнк каждый день перечисляет нам то, что люди оплатили, за минусом комиссии (за наш счет).
Одновременно присылает реестр с указанием лицевых счетов людей, суммы, комиссии и пр.
Делаю следующие проводки:
в конце месяца
62.01 МКД - 90.01 - начислено населению (в разрезе МКД)
ежедневно
51 - 76.05 Сбербанк - поступила оплата от населения
91.02 - 76.05 Сбербанк - отражена комиссия Сбребанка (операция вручную)
в конце месяца (когда разнесена оплата на основании реестров Сбербанка, конкретно по МКД и по оплаченным услугам)
76.05 Сбербанк - 62.01 МКД (операция вручную)
Вопрос такой. Что является для нас принимаемым доходом и расходом?
На расчетный счет приходит же сумма уже за минусом комиссии. Она у меня попадает в КДиР, как доход.
Это правильно, или должна попадать как то вся суммы (включая комиссию)? Если да, то как это сделать?
И можно ли принять данную банковскую комиссию как принимаемый расход в КДиР? И как тоже это сделать? Операция вручную не формирует запись для КДиР. Надо отдельно документ делать "Запись в КДиР"?