ИП на ОСНО НАЛОГИ

[MariaVU]

Тавита, спасибо, да, это я погорячилась.
То есть, если в январе оплата аренды/зарплаты/взносов за декабрь 2018 и аванса по зарплате за январь 2019, то это в расход ставим, т.к. это уже свершенный расход. Тогда не понятен вопрос по аренде за январь 2019. Мы оплатим феврале, когда уже будем на ПСН, но поставить в расход за январь я могу, т.к. это расходы января. Тот же вопрос и с зарплатой января, которую будем выплачивать в начале февраля.

[Тавита]

когда уже будем на ПСН,

при этом никуда не девается ОСНО. Доходов по ОСНО не будет - но будут законные расходы.

[MariaVU]

Так на ПСН и расходов нет никаких, в том числе и кассовым методом

Все-таки наверное неправильно будет ставить в расход января то, что было расходом, когда мы были на ПСН, хоть и оплатили этот расход уже находясь на ОСНО. Ведь та же зарплата была выплачена работнику, когда он работал находясь на ПСН. А вот насчет зарплаты/аренды/взносов за январь согласна, хоть и выплатим в феврале, но начислены они были за тот период, когда действовала ОСНО.

[Тавита]

ставить в расход января то, что было расходом, когда мы были на ПСН, хоть и оплатили этот расход уже находясь на ОСНО.

Вы уж определитесь: когда были или будете на ОСНО/ПСН... Лично я уже запуталась в ваших показаниях

[MariaVU]

Были на ПСН весь 2018 год, будем на ОСНО в январе 2019 года, а с февраля 2019 снова на ПСН.
Пропустили сроки сдачи заявления на ПСН, получилось подать только с февраля. Устроили мне веселую жизнь.

[Тавита]

Были на ПСН весь 2018 год, будем на ОСНО в январе 2019 года, а с февраля 2019 снова на ПСН.

Все, что заплатите в январе за декабрь - мимо ОСНО.
Все, что заплатите до конца года за январь - в расходы по ОСНО.
Все, что заплатите в январе предоплатой за период ПСН - мимо расходов.

Устроили мне веселую жизнь.

Сдается мне, что сами себе и устроили: кто мешал перейти на УСН? Если только обороты на ПСН критичные.

[MariaVU]

Тавита, спасибо большое. И за терпение отдельное спасибо всем
К сожалению, иногда и бухгалтер может стать заложником обстоятельств и понадеяться на других лиц. А они подводят. Конечно, не снимаю с себя вины, но всё же...

[MariaVU]

Здравствуйте. Товар, купленный и оплаченный поставщику в период нахождения ИП на ОСНО, но реализованный покупателю, когда ИП находился уже на ПСН нельзя вписать в расход по ОСНО? Спасибо.

[Над.К]

Нельзя

[MariaVU]

Нельзя

Жаль, а так хотелось
Спасибо! С Праздниками!

[Wellia]

Подскажите, пожалуйста, кто уже разобрался: как ИП на ОСНО должен считать авансовые платежи? И надо ли платить авансовый платеж за квартал, если за квартал расход превысит доход? Какие еще доходы (кроме дохода от ИП) надо учитывать при подсчетах авансового платежа? (Если по НК то вообще любые).

[Над.К]

как ИП на ОСНО должен считать авансовые платежи?

Да как все остальные считают: доход минус расход помноженный на ставку налога
Если расход больше дохода или ему равен, значит аванс платить не надо

Какие еще доходы (кроме дохода от ИП) надо учитывать при подсчетах авансового платежа? (Если по НК то вообще любые).

Это в каком смысле любые? Для расчета предпринимательских налогов берутся доходы от предпринимательской деятельности

[Wellia]

Над.К, Спасибо. В нынешней редакции (п. 7 ст. 227) написано про фактически полученные доходы, без уточнения, отсюда и вопрос. А, если расходы превышают доходы тогда как быть с авансовым платежом? Платить все равно? (Мне лично кажется, что не нужно платить, но что думает ФНС - ведомо только ФНС).

[Над.К]

Wellia, если расходы превышают доходы, то с чего вы можете уплатить аванс?

[Wellia]

Над.К, Спасибо.

[Wellia]

Верно ли я понимаю про авансовые платежи: считать надо за каждый квартал отдельно? Посчитал на 1 квартал, заплатил. Потом посчитал за 2 квартал (без учета 1-го), заплатил и т.п., а по итогам года обобщил все. Я к тому, что в одном квартале может быть доход, а в другом - одни расходы.

[Над.К]

Wellia, квартально считается НДС. НДФЛ считается нарастающим итогом. Налоговый период - год. Взяли доходы за полгода, отняли расходы за полгода. Умножили на 13%, вычли уплаченный авансовый платеж за 1 квартал, остаток доплатили

[Wellia]

Над.К, Нарастающим итогом это как? Посчитать 1 квартал, заплатить, а потом считать 2 квартал не отдельно, а все полугодие вместе и снова заплатить? Меня смущает, что доходы не ровные могут быть в течение года.

[Над.К]

Нарастающим итогом это как?

Я вам даже написала как.

все полугодие вместе и снова заплатить?

А если внимательно прочитать, то, что я написала?

Умножили на 13%, вычли уплаченный авансовый платеж за 1 квартал, остаток доплатили

[Азалия]

Добрый день)) проконсультируйте, специалисты:

ИП на ОСНО зарегистрировался в августе, в сентябре открыл р/счет и положил туда деньги. Никаких продаж-покупок не было. Нужно ли сдавать нулевую декларацию по НДС за 3 квартал? освобождение от НДС не получали, планирует торговать с НДС, деятельности как таковой не было

[ZZZhanna]

Нужно ли сдавать нулевую декларацию по НДС за 3 квартал?

нужно. По ТКС.

[Азалия]

нужно. По ТКС.

Эх, спасибо. А (рассуждаю гипотетически) если бы в октябре вздумали заняться ЕНВД-шной деятельностью и подали заявление? Пока ведь иФНС не знает, что у ИП на уме, какие планы

[ZZZhanna]

если бы в октябре вздумали заняться ЕНВД-шной деятельностью и подали заявление?

заявление о переходе на ЕНВД подается после начала деятельности. До этого - вы только на ОСНО, и налоговая это знает и ждет.

[Азалия]

ZZZhanna, спасибо))