Здравствуйте, форумчане. Прошу вашей помощи.
Наше предприятие производит пиво объемом менее 300 тыс. декалитров в год, мой вопрос связан с декларированием розничной продажи нашего продукта по факту передачи из производства в розничную продажу, как отражать данное перемещение и реализацию в декларациях №3, №6, №7, №12. (ИНН и КПП одинаковые, адрес производства и продажи в розницу совпадают). Так как от полного объема производства мы должны заплатить акциз, и предоставить полную информацию по поставкам и реализации пива.
В какой графе Декларации №12 указывается поступление продукции и как указывается перемещение в розничный магазин при заводе (КПП общий) в декларации №3?
Просим ответить Вас в каких графах перечисленных деклараций (№3, №6, №7, №12) необходимо отражать перемещение произведенного пива из производства в розничный магазин находящийся в здании завода?
Подробнее по вопросам заполнения деклараций:
Пиво продаем организациям и физ.лицам.
Оборот пива с юридическими лицами отражаем в декларациях
-№3 (об объеме производства и оборота алкогольной и спиртосодержащей продукции),
Объем произведенного пива - графа 5
Объем реализации юр.лицам - графа 9
Объем переданного пива в розничный магазин - графа 16 ?????
-№6 (об объеме поставки этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции)
Заполняется только по данным реализации на юр.лица? Перемещение в розничный магазин не отражается в данной декларации??? Если в данной декларации отражается перемещение в розничный магазин просим пояснить как правильно это сделать.
Оборот пива переданного для реализации через розничный магазин физ.лицам отражаем в декларациях.
-№3 (об объеме производства и оборота алкогольной и спиртосодержащей продукции),
Объем переданного пива в розничный магазин - графа 16?????
-№12 (об объеме розничной продажи пива и пивных напитков, сидра, пуаре и медовухи)
В какой графе отражать поступление (передачу с общего склада в магазин)? Если в Декларации №3 пиво переданное в розничный магазин отражаем в графе 16 (как прочий расход), то в Декларации №12 поступление отражается в графе №7 или №12 ???
Общий объем проданного пива через розничный магазин отражаем в декларации №12 по графе №14.
Отражается ли пиво переданное в розничный магазин находящийся на территории завода (общий КПП) в других декларациях?
Правильно ли я понимаю, что Декларация №7 (об объеме закупки этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции) подается нулевая т.к. мы не осуществляем закупку спиртосодержащего сырья или закупку продукции сторонних организаций , а поступление в розничный магазин со склада предприятия в данной декларации не указывается?
Также мы сдаем:
Декларацию № 4 (об объеме использования алкогольной и спиртосодержащей продукции) - нулевую
Декларацию №10 (об использовании мощностей по производству этилового спирта и алкогольной продукции, в том числе пива и пивных напитков, сидра, пуаре и медовухи).
Еще раз обращу Ваше внимание на то, что ИНН и КПП, адрес производства и продажи в розницу совпадают.