Налогообложение ОП

[rosso100]

Подскажите, пожалуйста,
какой режим налогообложения будет у обособленного подразделения ООО (розничная торговля, ККТ, услуги физ.лицам), если Головная организация (ООО) на ОСНО. Местонахождение - г. Москва.

[Старый ворчун]

никакого отдельного режима у ОП не будет

[rosso100]

А как быть с НДС? Придется платить его по полной? Так как будем покупать товар с ндс, продавать физ.лицам (сумма без ндс). Уменьшить не сможем, т.к. счета-фактуры физ.лицам не сможем выставлять, так?

[бух2007]

Уменьшить не сможем, т.к. счета-фактуры физ.лицам не сможем выставлять, так?

о чем Вы?
Уменьшать как обычно на вычеты по сч-ф входящим. Причем тут ваши покупатели?
Физлицам сч-ф не нужны. Отгрузка будет с кодом 26.
ОП тоже в Москве? Значит ЕНВД не будет. ОСНО без вариантов

[rosso100]

Простите, а что это за код 26?

[бух2007]

Простите, а что это за код 26?

код вида операции по НДС
когда сч-ф делаете на отгрузку, она попадает в книгу продаж с кодом 01
Когда отгрузка неплательщику НДС и/или сч-ф не делаете в книгу продаж отгрузка попадает с кодом 26

[rosso100]

А в саму декларацию в строку 010 сумма продажи попадает без НДС?
Например, продали физ.лицу товар на 11800руб, то в декларации нужно будет отразить 10000руб и ндс 1800руб. или всю сумму 11800руб., а где НДС 0руб. ?
И в чеке обязательно должен быть выделен НДС?

[Над.К]

А с чего вдруг НДС 0 рублей будет, если у Вас реализация с НДС?

[бух2007]

Например, продали физ.лицу товар на 11800руб, то в декларации нужно будет отразить 10000руб и ндс 1800руб.

да. Все как обычно. Не имеет значения, кто ваши покупатели. НДС начисляете как обычно.

[rosso100]

А такой еще возник вопрос по ндс. В книгу продаж ввожу отгрузку с кодом 26 по каждой продаже каждому физ.лицу или достаточно одной общей суммой на конец месяца? И в поле номер и дата счет-фактуры, что ставить?

[rosso100]

и в полях наименование покупателя и инн/кпп, что указывать?

[бух2007]

В книгу продаж ввожу отгрузку с кодом 26 по каждой продаже каждому физ.лицу или достаточно одной общей суммой на конец месяца?

или каждую, или 1 в день. Смотря как в программе проводить будете. Если весь день чеки бить и в конце дня сделать ПКО на всю сумму по зет-отчету, то 1 запись в день будет.