6-ндфл "горит", помогите!

[Аноним]

Доброго времени суток! Сразу прошу прощения за то, что темы вероятно поднимались, но срок поджимает, а неясности так и остались:
1. Выплачиваем заработную плату всегда в последний рабочий день месяца. Когда сдавали отчет за 1 полугодие, то с учетом разъяснений контролирующих органов и алгоритма заполнения 1с, заполняла:
Строка 100 31.07.2016
Строка 110 29.07.2016
Строка 120 01.08.2016
Если ли какие-то новые изменения-разъяснения относительно заполнения строки 110?
2. 1с не заполнила сведения по заработной плате, начисленной и выплаченной 30.09.2016, по которой срок перечисления строка 120 получается 03.10.2016. Это полностью сломало мое представление об отчете. Не пойму, так верно? И сведения надо показать в отчете за год, а не за 9 месяцев? Вроде было какое-то разъяснение на этот счёт, что верно. Но тогда не пойму, как быть с отчетами за 1квартал и 1 полугодие-пересдавать? Потому как в них, в ситуации аналогичной с сентябрем, я вставляла данные в текущий отчет.
3. По работникам, которые в начале месяца ходили в отпуск/больничный, а в конце месяца увольняются, например 27.09 нужно срок уплаты по всем видам выплат поставить 28.09?
4. Имущественный вычет, пересчитанный с начала года, ставим в строку 90? Верно?
5. Договорники, начислила доход 30.09, выплатила 03.10, срок перечисления 04.10, такие начисления, как я поняла не попадают в отчет за 9 месяцев в разделе 2? Но ведь с справке 2-ндфл эта сумма у меня будет стоять под кодом дохода за период 09. И это мне кажется правильным, ведь для расходов по налогу на прибыль- расход сентября, для взносов база - сентябрь. И что более не понятно, в разделе 1 эта сумма вроде как тоже не отражается...
Заполняя отчеты за 2квартала, была в полной уверенности, что в 1разделе отражается все, что начислено в отчетном периоде, не важно когда выплачено и перечислено, а во втором все движения в отчетном периоде, а получается, что это не так чтоль...
Как теперь правильно проверять отчет, может какие-то контрольные соотношения?
И еще, первый раз за много лет, балда, ндфл при расчете при увольнении перечислила с нарушением. не на следующий день, а через день. Знаю, что :"не знаешь как поступить, поступай правильно!" То есть, получи тут же штраф и пени за один день. Но так охота "замылить" и показать как отпускную выплату со сроком уплаты конец месяца... Кто-нибудь так поступает?
Прошу не обижаться, что все тут вывалила... Не от лени, а от "каши" в голове...
Всем спасибо заранее большущее!

[saigak]

1. Выплачиваем заработную плату всегда в последний рабочий день месяца. Когда сдавали отчет за 1 полугодие, то с учетом разъяснений контролирующих органов и алгоритма заполнения 1с, заполняла:
Строка 100 31.07.2016
Строка 110 29.07.2016
Строка 120 01.08.2016
Если ли какие-то новые изменения-разъяснения относительно заполнения строки 110?

пока не было

2. 1с не заполнила сведения по заработной плате, начисленной и выплаченной 30.09.2016, по которой срок перечисления строка 120 получается 03.10.2016. Это полностью сломало мое представление об отчете. Не пойму, так верно? И сведения надо показать в отчете за год, а не за 9 месяцев? Вроде было какое-то разъяснение на этот счёт, что верно. Но тогда не пойму, как быть с отчетами за 1квартал и 1 полугодие-пересдавать? Потому как в них, в ситуации аналогичной с сентябрем, я вставляла данные в текущий отчет.

в 4 кв. уже новое письмо вышло 26.10. пересдавать не надо.

3. По работникам, которые в начале месяца ходили в отпуск/больничный, а в конце месяца увольняются, например 27.09 нужно срок уплаты по всем видам выплат поставить 28.09?

да

Как теперь правильно проверять отчет, может какие-то контрольные соотношения?

они не изменились с начала года

Кто-нибудь так поступает?

конечно...и еще не так поступает...

[GSokolov]

Но ведь с справке 2-ндфл эта сумма у меня будет стоять под кодом дохода за период 09. И это мне кажется правильным, ведь для расходов по налогу на прибыль- расход сентября, для взносов база - сентябрь.

В 2-НДФЛ ДГПХ тоже будет стоять по дате получения дохода, а это есть дата его выплаты - 03.10. Поэтому и в разделе 1 это суммы тоже не будет, она относится к 4 кварталу. Уясните себе чётко по ст. 223 НК РФ по каким доходам какие есть даты их фактического получения. Правила исчисления налога на прибыль к НДФЛ не применяются, они в разных главах НК РФ.

[kiry]

1. все верно, новых разъяснений нет
2. 9 мес, 1-сники по-моему "перемудрили"
3. нет, по отпуск и больничному "уволенных"-срок 30.09, как и по "неуволенным" а по выплатам, связанным с их увольнением-свой, если вы с ними рассчитались 27.09.16, тогда крайний срок (стр. 120)-28.09
4. нет, имущественный вычет попадает в стр. 030, а 090-возврат налога
5. В 2-НДФЛ д.б. в октябре, т.к. доход получен в октябре, а для СВ-взносы уплачиваются по начислению, а не по фактической выплате, в 6-НДФЛ в 1-й раздел войдет за 9 мес, во 2-й-нет.

[kiry]

да

почему?

[Аноним]

Спасибо.

4. нет, имущественный вычет попадает в стр. 030, а 090-возврат налога

А если работник принес уведомление в сентябре и мы пересчитали налог за июнь-июль, с момента, когда работник принят на работу. Налоговый вычет укажу в строке 30 за весь период? Налог возвращенный за счет других работников за июнь и июль в какой строке отражать?

5. В 2-НДФЛ д.б. в октябре, т.к. доход получен в октябре, а для СВ-взносы уплачиваются по начислению, а не по фактической выплате, в 6-НДФЛ в 1-й раздел войдет за 9 мес, во 2-й-нет.

все в один голос твердят, в ом числе всякие публикации в газетах и аудиторы, что данная выплата в разделе 1 не отражается, даже если начисление сентября, выплачено в октябре...
не пойму принципа заполнения 1 раздела (

[kiry]

все в один голос твердят, в ом числе всякие публикации в газетах и аудиторы, что данная выплата в разделе 1 не отражается, даже если начисление сентября, выплачено в октябре...

ну если все в один, а я в унисон-делайте как все, я не настаиваю...

[Аноним]

ну если все в один, а я в унисон-делайте как все, я не настаиваю...

Я понимаю, что не настаиваете. Но мне Ваше мнение кажется верным.
Не могу докопаться до истины....

[kiry]

Пожалуй, я действительно дала неверный ответ.
По строке 020 - указываем общую сумму доходов , дата фактического получения которых, определенная по ст. 223 НК наступила, а по ДГХ 30.09. он доходов еще не получил.

Налог возвращенный за счет других работников за июнь и июль в какой строке отражать?

При предоставлении имущ вычета разве вы имеете право вернуть налог НП-ку? Вы лишь пересчитывайте его задолженность перед бюджетом.

[Аноним]

При предоставлении имущ вычета разве вы имеете право вернуть налог НП-ку? Вы лишь пересчитывайте его задолженность перед бюджетом.

это имущественный вычет, вроде можно пересчитывать после решения Верховного Суда.
Как только верно отразить в отчете?!...

[kiry]

это имущественный вычет, вроде можно пересчитывать после решения Верховного Суда.

пересчитать можно, вернуть нельзя-откуда 90 стр? Стр. 020-100000, стр.030-100000, начислено-0, к уплате-0
100-дата получения дохода
110-00.00.0000
120-00.00.0000
130-сумма дохода
140-0

[Аноним]

Подскажите, пожалуйста, еще такой вопрос. Если выдавалась материальная помощь при рождении ребенка -10 000. Как отразить в разделе 2 даты
Можно поставить в ячейках для дат прочерки? программа ИФНС пропустит?

[kiry]

Если вы эту выплату в 2-НФЛ не отражаете, то и в 6-НДФЛ не надо.

Можно поставить в ячейках для дат прочерки?

Зачем вам прочерки? Я же указала вариант, предложенный ФНС-00.00.0000

[Аноним]

Если вы эту выплату в 2-НФЛ не отражаете, то и в 6-НДФЛ не надо.

Зачем вам прочерки? Я же указала вариант, предложенный ФНС-00.00.0000

в 2-НДФЛ я отражаю, с кодом вычета

1С ставит прочерки, вот и спросила.
Спасибо за помощь!

[Аноним]

Подскажите, пожалуйста, а по людям, у которых в текущем месяце имущественный вычет, доход надо показывать отдельной ячейкой с нулевым налогом и сроком уплаты с 0? или можно концом месяца вместе со всеми остальными работниками показать?

[Nikost]

можно концом месяца вместе со всеми остальными работниками показать?

можно

[kiry]

а по людям, у которых в текущем месяце имущественный вычет, доход надо показывать отдельной ячейкой с нулевым налогом и сроком уплаты с 0?

нет, если он вместе со всеми з/пл получает; я расписала стр. 100-140 только для того, чтобы было понятно сколько с его доходов "пойдет" в стр. 130 и 140

[Аноним]

пересчитать можно, вернуть нельзя-откуда 90 стр? Стр. 020-100000, стр.030-100000, начислено-0, к уплате-0
100-дата получения дохода
110-00.00.0000
120-00.00.0000
130-сумма дохода
140-0

сумма удержанного налога 070 заполнен 13 000, соответственно начислено 0
090 - 13 000
это неверно?

[kiry]

Да, если до 30.09.16 успели вернуть "переудержанный" НДФЛ

[Аноним]

Да, если до 30.09.16 успели вернуть "переудержанный" НДФЛ

вернули 30.09.2016 за счет других работников.
Еще раз спасибо!