Здравствуйте, уважаемые клерки! Поиск по форуму только еще больше запутал меня, так как все восновном пишут что НОВОГО после 01.07.2016г., тяжело тем кто не особо знал как работать по-старому. Мы впервые столкнулись с экспортом, помогите разобраться в порядке действий. У нас несырьевой экспорт в Казахстан, отгрузка была 22.09.2016г., закупили товар для экспорта также 22.09.2016г., документы подтверждающие нулевую ставку, к примеру, соберем в ноябре 2016 г.
1). 22го сентября 2016 мы выставили сф с нулевой ставкой , указав также в ней код вида товара в соответствии с единой Товарной номенклатурой ВЭД. нужно ли делать запись в книге продаж на дату 22.09.2016г.? если нужно - то с каким кодом операций по НДС? 01?
2).Экспортная реализация не отражается в декларации за 3 квартал 2016 ни в разделе 3, ни в разделе 4. Но тогда появится расхождение с декларацией по налогу на прибыль, как с этим быть? Просто в последствии по запросу налоговой дать пояснение, о том что был экспорт в ЕАЭС?
3). Входящий НДС по экспортируемому товару, который мы получили от поставщика отражаем в книге покупок и в разделе 3 декларации за ТРЕТИЙ квартал 2016г. также как и прочие внутри российские операции по покупке товаров, в том числе и код операции по НДС 01?
4). Далее для подтверждения нулевой ставки мы соберем комплект документов (контракт + товарно-транспортная накладная + заявление о ввозе с отметкой налоговой Казахстана), пусть условно это произойдет в ноябре 2016 г. В декларации за 4 квартал 2016 г. в разделе 3 мы отражаем ТОЛЬКО операции по внутри российским покупкам-продажам, никаких восстановлений по экспортной операции не отражаем? В разделе 4 декларации за 4 квартал по строке 010 указываем код 1010421, и по строке 020 сумму экспортной сделки, остальные строки раздела 4 пустые?
5).Прежде чем подавать декларацию с документами подтверждающими нулевую ставку,на момент получения от казахского контрагента заявления о ввозе с отметкой налоговой на сайте можно проверить дошли ли до российской налоговой данные об этой сделке. Какая ссылка на сайт?