Путевые листы при компенсации стоимости бензина работникам

[Аноним]

Добрый день!
Вопрос у меня возник по путевым листам в организации велись путевые листы просто общими фразами - город-межгород (область) км 120 например в день, и так за каждый день, я новый бухгалтер на этом участке, в шоке от такого ведения, но возникает куча вопросов, если вообще все правильно вести.. например есть компенсация работникам за использование личного авто, с нее не платим НДФЛ, т.к. это компенсация, норма 1200, тут не причем, но... по этой компенсации сотрудники должны отчитаться чеками на бензин, и этот бензин потом списывают на одну авто организации, как это объяснить проверяющим в "случае чего", ведь переделать все это за других за 3 года нереально, и как вести это дальше, компенсации отменять не собираются....

[titova-tlt]

компенсация исключает путевые листы. Путевые листы делаются если вы выдаете деньги под отчет на ГСМ (на личном авто-по договору или авто фирмы) , вам подотчетное лицо отчитывается с чеками, вы по норме списываете. и у ГСМ должна быть производственная необходимость.

[ZZZhanna]

компенсация исключает путевые листы

не исключает. Компенсировать можно фактические расходы, а подтверждением факт.расходов являются путевые листы.

по этой компенсации сотрудники должны отчитаться чеками на бензин, и этот бензин потом списывают на одну авто организации

если это расходы авто, принадлежащего организации, то непонятно, что именно компенсируется сотрудникам.

[Аноним]

нет авто личное сотрудников, компенсация им например 3000р., они должны принести чеков на 3000р. в конце месяца-не принесут-должны вернуть деньги в кассу.

[Анжелика Ник]

Аноним, компенсация не предполагает сбор дополнительных документов, например чеков на бензин..

[Аноним]

ну у них дополнительное правило отчета было, как мне теперь это понять и объяснить проверяющим? Подскажите, пожалуйста, немного усложнили стандартную схему, но что же теперть никакого выхода нет?

[Анжелика Ник]

объяснить проверяющим?

что конкретно

[Аноним]

то, что выдавали подотчет 50 71 на фио сотрудника компенсацию по приказу, а потом по ав отчету он отчитывался чеками за бензин, которые ставили 10 71 проводкой на учет топлива и потом списывали по пут листам на 1 авто (не на фио этих сотрудников или еще как, а на 1 авто).

[Анжелика Ник]

Аноним, с текущего периода делайте правильно 26(44)-73. По прошлым периодам предупредите руководство что было некорректно...

[Аноним]

а по компенсации (за использование авто и связь телефонную) точно не надо платить НДФЛ, и путевые листы по компенсации авто собирать? про НДФЛ, вроде нашла статьи, что не надо с любой суммы утвержденной руководством, а вот по путевым листам-иногда попадается, что надо путевые листы вести все же.

[Аноним]

статьи попадаются в смысле, не дописала)

[Анжелика Ник]

что надо путевые листы вести все же.

налоговая считает что только так можно подтвердить экономическую обоснованность , но вопрос спорный. Зависит от того сумеете вы отстоять свою точку зрения или нет

[Аноним]

спасибо, все понятно.

[Аноним]

а можно еще в тему вопрос, компенсация бензина работникам с личным авто, так может звучать формулировка приказа вообще? И в УСН расходах принимается только 1200,00р.?

[Анжелика Ник]

Так не компенсация бензина, а компенсация за использование личного автомобиля в служебных целях

[ZZZhanna]

формулировка приказа

и не приказом это устанавливается, а трудовым договором или доп. соглашением к нему.

[titova-tlt]

не исключает. Компенсировать можно фактические расходы, а подтверждением факт.расходов являются путевые листы.


если это расходы авто, принадлежащего организации, то непонятно, что именно компенсируется сотрудникам.

это уже не компенсация использования авто в вашем случае - а перерасход подотчетных денег в виде компенсации ГСМ. Это разные вещи

[ZZZhanna]

перерасход подотчетных денег в виде компенсации ГСМ

это вообще какая-то странная неестественная формулировка ...

[UserKat]

Добрый день!
Можно ли не выплачивать компенсацию за использование личного авто сотрудника, а просто возмещать расходы на ГСМ и списывать их по путевым? по расходам на ГСМ же нет лимитов, как на компенсацию?

[ZZZhanna]

Для того, чтобы списывать расходы на авто, сначала на оформить это авто а пользование организацией

[UserKat]

Это обязательно?
при оформлении договора нааренду авто без экипажа я как понимаю нужно платить компенсацию, а делать этого не хочется.

[Аноним]

при оформлении договора нааренду авто без экипажа я как понимаю нужно платить компенсацию

"Смешались в кучу кони, люди..." (с) М.Ю. Лермонтов.

[UserKat]

вот поэтому и спрашиваю, потому, что запуталась.

[UserKat]

Подскажите, могу ли я заключить договор на аренду ТС без экипажа и прописать там только лимит количества литров по ГСМ? + сотрудник будет писать путевые листы. Этого достаточно для списания ГСМ?

[ZZZhanna]

вот поэтому и спрашиваю, потому, что запуталась.

это разные отношения. Аренда - это аренда. Отношения по аренде регулируются ГК. Компенсация - это компенсация, регулируется ТК.

прописать там только лимит количества литров по ГСМ?

зачем Вы хотите создать себе лишние сложности? Для чего вам лимит?
Достаточно договора аренды+чеки+путевые.

[Аноним]

вот поэтому и спрашиваю, потому, что запуталась.

Вы можете платить либо компенсации по ТК, либо арендную плату по договору ГПХ. Но во втором случае возникает НДФЛ с арендной платы. В первом случае бензин оплачивается как компенсация расходов работника, во втором случае - как расходы организации на ГСМ.

[UserKat]

Спасибо!!!

[Скаут]

Вы можете платить либо компенсации по ТК, либо арендную плату по договору ГПХ. Но во втором случае возникает НДФЛ с арендной платы. В первом случае бензин оплачивается как компенсация расходов работника, во втором случае - как расходы организации на ГСМ.

Добрый день. Правильно я понимаю:
1. Оформление договор аренды без экипажа влечет: договор, чеки, путевые и НДФЛ. Но зато я могу полностью учесть эти расходы при расчете Налога на прибыль. Так?
2. Компенсация ГСМ сотруднику влечет: договор, чеки, путевые. Могу учесть при расчете налога на прибыль только 1200руб. Так?

[tv06]

при оформлении путевых листов нужна отметка врача и механика, может ли ИФНС при их отсутствии заявить о неправильно оформленных документах? и как следствие убрать все из расчета налога на прибыль, с начислением НДФЛ ?

[Univers]

Добрый день. Правильно я понимаю:
1. Оформление договор аренды без экипажа влечет: договор, чеки, путевые и НДФЛ. Но зато я могу полностью учесть эти расходы при расчете Налога на прибыль. Так?
2. Компенсация ГСМ сотруднику влечет: договор, чеки, путевые. Могу учесть при расчете налога на прибыль только 1200руб. Так?

Добрый день. По второму варианту компенсация использования личного авто, а не просто ГСМ, но в части расчета налога на прибыль все верно.