6-НДФЛ если нет деятельности на фирме,надо сдавать нулевой или не сдавать вообще?

[saigak]

по стр080 что ставим?

если есть возможность удержать налог, то ничего.

100 29.01.2016
110 29.01.2016
120 30.01.2016

лучше так.ИМХО

[Аноним]

Сегодня на семинаре инспектор ИФНС сказала, что пару дней назад им спустили разъяснение, что нулевые 6-ндфл сдавать не надо.

[saigak]

А точно декабрь 15г, выплаченный в январе 16 попадает в Р2???

а вот это уже не факт....
Сегодня общалась с техподдержкой СБИС и они сказали, что у них есть какое то разъяснение налоговой, что если начислено=удержано=перечислено стоит в 2НДФЛ за 15 год, то эти суммы декабря в январе в 6НДФЛ не отражаются.

[Аноним]

[QUOTE=saigak;54662592]если есть возможность удержать налог, то ничего.

А как тогда нужно? За все три месяца начисленный НДФл поставить в стр.070 как "Удержанный" даже если мартовский будет удержан только при выплате в апреле???
Так правильно?

[Аноним]

Надо ли предоставлять 6-НДФЛ в налоговые обособок? Из НК РФ следует, что не надо. Или я чего-то не понял?

[saigak]

За все три месяца начисленный НДФл поставить в стр.070 как "Удержанный" даже если мартовский будет удержан только при выплате в апреле???

ИМХО, да....
сейчас отправила 2 отчета...посмотрим, что ответят...

[saigak]

Надо ли предоставлять 6-НДФЛ в налоговые обособок? Из НК РФ следует, что не надо. Или я чего-то не понял?

из НК как раз следует, что надо.по аналогии с 2НДФЛ

[SvetaKartinka]

saigak, Спасибо!!!

[Аноним]

из НК как раз следует, что надо.по аналогии с 2НДФЛ

В НК РФ ни слова про аналогию в абзаце, посвященном обособленным подразделениям. Если читать НК РФ буквально, то 6-НДФЛ сдавать в налоговые обособок не нужно, так же как как до этого года не нужно было сдавать туда 2-НДФЛ.

[saigak]

Если читать НК РФ буквально, то 6-НДФЛ сдавать в налоговые обособок не нужно,

именно вам можно не сдавать!

остальным:
Согласно письму ФНС России от 28.12.2015 № БС-4-11/23129@, российские организации, имеющие обособленные подразделения, представляют расчет по форме 6-НДФЛ в отношении работников этих обособленных подразделений в налоговый орган по месту учета таких обособленных подразделений.

а так же:
Министерство финансов Российской Федерации
ФЕДЕРАЛЬНАЯ НАЛОГОВАЯ СЛУЖБА
ПИСЬМО
от 30 декабря 2015 года № БС-4-11/23300
...Таким образом, налоговые агенты обязаны с 1 января 2016 года представлять форму 2-НДФЛ за 2015 год и форму 6-НДФЛ за первый квартал, полугодие, девять месяцев и за год в налоговый орган по месту своего учета, а в отношении работников этих обособленных подразделений в налоговый орган по месту учета таких обособленных подразделений, а также в отношении физических лиц, получивших доходы по договорам гражданско-правового характера, в налоговый орган по месту учета обособленных подразделений, заключивших договоры от имени организации.

[Над.К]

Если читать НК РФ буквально, то 6-НДФЛ сдавать в налоговые обособок не нужно,

Вообще-то если читать буквально, то как раз нужно

Налоговые агенты - российские организации, имеющие обособленные подразделения, представляют документ, содержащий сведения о доходах физических лиц истекшего налогового периода и суммах налога, исчисленных, удержанных и перечисленных в бюджетную систему Российской Федерации, и расчет сумм налога на доходы физических лиц, исчисленных и удержанных налоговым агентом, в отношении работников этих обособленных подразделений в налоговый орган по месту учета таких обособленных подразделений, а также в отношении физических лиц, получивших доходы по договорам гражданско-правового характера, в налоговый орган по месту учета обособленных подразделений, заключивших такие договоры.

Куда уж буквальнее?

[mmm680]

Добрый вечер.
Подскажите,пожалуйста, правильно ли я поняла по заполнению 6-НДФЛ?

1 раздел -
Строка 020-общая сумма дохода за 1 квартал. 040-13% с этой суммы. 070=040(эти строки равны, или в 070 включаем только реально перечисленный ндфл-по начислениям января и февраля?). 080-не заполняем,если нет физ.лиц, с которых невозможно удержать НДФЛ(или сюда относим разницу 040-070?)

2 раздел-
100 - даты фактически полученного дохода за 1 квартал,(зарплата-последнее число месяца, отпускные -день выплаты),
130-сумма начислений с 01.01 по 31.03,
110-дата перечисления налога по любым видам доходов в день выплаты дохода
120-дата, следующая за датой по строке 110 по з/п, последний день месяца-по отпускным.

Во второй раздел декабрьское начисление з/п и перечисление з/п и ндфл с нее в январе не включаем.
Начисление з/п за март,которое будет выплачено в апреле, можем включать или нет,по своему усмотрению.Если включаем, то строка 100-31.03.16, строка 110-12.02.2016, строка 120-15.02.2016(пример перечисления з/п перед выходными). Начисления по аренде по физ.лицам за март-не включаем, они пойдут датой реальной выплаты.

У всех в 1С нормально формируются 6-НДФЛ? У меня кошмар какой-то, подтягивает даты из середины 2015 года, а текущие, 2016 года относит не все.

[saigak]

070=040(эти строки равны,

да

080-не заполняем,если нет физ.лиц, с которых невозможно удержать НДФЛ

да

2 раздел-
100 - даты фактически полученного дохода за 1 квартал,(зарплата-последнее число месяца, отпускные -день выплаты),
130-сумма начислений с 01.01 по 31.03,
110-по любым видам доходов в день выплаты дохода
120-дата, следующая за датой по строке 110 по з/п, последний день месяца-по отпускным.

да

Во второй раздел декабрьское начисление з/п и перечисление з/п и ндфл с нее в январе не включаем.

пока мнения разнятся...ждем 08.04. может получим ответ.

Начисление з/п за март,которое будет выплачено в апреле, можем включать или нет,по своему усмотрению

пока тоже такие отчеты возвращаются с ошибкой...если надо сдать срочно, то лучше не включвть.

Начисления по аренде по физ.лицам за март-не включаем, они пойдут датой реальной выплаты.

да

[mmm680]

да
пока мнения разнятся...ждем 08.04. может получим ответ.

А 08.04 - что будет? Какое-то новое разъяснение ожидается? Можно попросить выложить сюда ссылку на него,если появится?

[ССГ]

Во второй раздел декабрьское начисление з/п и перечисление з/п и ндфл с нее в январе не включаем.

Говорят что надо письма ФНС России от 12 февраля 2016 г. № БС-3-11/553, от 25 февраля 2016 г. № БС-4-11/3058
Сбис не пропускает такое.
Так же в первом разделе сумму НДФЛ исчисленную с общей суммы доходов за квартал, не сходится с фактическим НДФЛ из за округлений на 2 рубля.

[mmm680]

В Сбисе прислали из налоговой письмо от 12.02.16 и образец заполнения 6-НДФЛ. Образец хотела приложить сюда, не загружается,пишет-некорректный файл. Я так понимаю,что декабрь не включаем точно во 2 раздел, а март включаем в 1 квартал с апрельскими датами.

[Olaf]

Пока даже не берусь разбираться с формой. Интересно, какой % ошибок будет в среднем по стране и когда закончатся корректировки по 6-НДФЛ за 2016 год)) Гении в Минфине, похоже, очень высокого мнения о паронормальных способностях среднего российского бухгалтера.
Ведь было предложение - установить единую дату по уплате НДФЛ. И сдавать 2-НДФЛ ежемесячно, что уж там.

Очень надеюсь, что нулевки 6-НДФД окажется сдавать не нужно.

[Надежда-25]

Очень надеюсь, что нулевки 6-НДФД окажется сдавать не нужно.

что очень сомнительно. А если фирма деятельность ведет, а отчеты не сдает. И маскируется под нулевку. Это, получается, выяснится только в след. году после сдачи 2-ндфл...
И как тогда ФНС будет разбираться - нулевка или не сданный вовремя отчет?

[АнонимЯна]

Подскажите, пожалуйста, где в 1 С формируется отчет по форме 6-НДФЛ. Не могу найти. Есть только 2-НДФЛ.
Управление производственным предприятием, редакция 1.3 (1.3.75.2)

[ССГ]

Я так понимаю,что декабрь не включаем точно во 2 раздел, а март включаем в 1 квартал с апрельскими датами.

вот это да.

Смтори письмо от 25 февраля 2016 г. № БС-4-11/3058 здесь написано конкретно что НЕ включаем апрель в 1 квартал.

[mmm680]

вот это да.

Смтори письмо от 25 февраля 2016 г. № БС-4-11/3058 здесь написано конкретно что НЕ включаем апрель в 1 квартал.

Апрель не включаем.Включаем мартовские начисления,которые д.б. выплачены в апреле. По крайней мере, в образце по заполнению,который прислали из ИФНС, именно так. Там вордовский документ, как его прикрепить сюда,не подскажете? Почему-то не получается...

[ССГ]

Включаем мартовские начисления,которые д.б. выплачены в апреле.

в 1 раздел включаем. во второй нет.

[Надежда-25]

Там вордовский документ, как его прикрепить сюда,не подскажете?

когда пишете комментарий внизу, рядом с кнопкой "отправить сообщение" есть кнопка "расширенный режим". Там ниже есть раздел "управление вложениями". Туда можно добавить файлы

[mmm680]

в 1 раздел включаем. во второй нет.

Там в образце именно по второму разделу разнесены эти суммы. Строка 100 - 31.03.2016, строка 110 - 05.04.2016, строка 120-06.04.2016

[mmm680]

когда пишете комментарий внизу, рядом с кнопкой "отправить сообщение" есть кнопка "расширенный режим". Там ниже есть раздел "управление вложениями". Туда можно добавить файлы

Пробовала через него,не добавляется. Нажимаю на загрузить-и все вылетает.

[Надежда-25]

,

[mmm680]

когда пишете комментарий внизу, рядом с кнопкой "отправить сообщение" есть кнопка "расширенный режим". Там ниже есть раздел "управление вложениями". Туда можно добавить файлы

Получилось)). Формат был не тот. В предыдущем моем сообщении-вложение. Это в рассылке ИФНС сегодня было, через СБИС пришло.

[Надежда-25]

Получилось)). Формат был не тот. В предыдущем моем сообщении-вложение. Это в рассылке ИФНС сегодня было, через СБИС пришло.

я тоже получила такое. Вроде все понятно, кроме нескольких моментов - по нулевкам и ИП.

[mmm680]

я тоже получила такое. Вроде все понятно, кроме нескольких моментов - по нулевкам и ИП.

Мы тоже в этом месяце открываем ИП на УСН, 6%. Раньше не вела ИП. Там какие-то нюансы с подоходным?

[ССГ]

я тоже получила такое. Вроде все понятно

После этого письма были другие. НЕ надо во 2 разделе указывать доходы операций по которым не было в отчетном квартале.