Не думаю, что в данном случае будут какие-то придирки со стороны налоговиков. Ведь удержание всё равно раньше выплаты не удастся провести, а выплата будет после начисления. Это при оплате отпуска выплата должна быть раньше и Минфин захотел, даже ВАС РФ убедил, чтобы налог с оплаты отпуска платили раньше. Так что если укажете, что КНО тоже выплата "в виде оплаты труда", то хуже не будет, ведь при этом срок уплаты уменьшится. Вот, думаю, как бы Минфин новое разъяснение не выпустил, что компенсация за неиспользованный отпуск не относится к оплате самого отпуска, чтобы пораньше налог получать.
Чем больше пытаюсь понять, тем меньше понимаю
Так все-таки строки 130 - это доход начисленный, включая вычеты? И сумма строк 130 д.б. = стр.020? Я не нашла этого в контрольных соотношениях.
И второй вопрос. Про депонированную зарплату уже было?
Допустим, зарплата за январь, начислили 31.01 (100), НДФЛ удержали 10.02 (110), перечислили 10.02 (120). А работник за зарплатой не пришел, т.е. оказалось, что доходы фактически не получены. Типа обманули? Или все нормально?
Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©
ZZZhanna, на первый вопрос я так же поняла.
А вот на второй получается, что не должны были перечислять, т.к. не пришел и не получил. Не?
Почему-то я Вам верю...
В догонку, возникает вопрос. Организация выдает зарплату по платежной ведомости в течении 3-х дней. Следовательно по закону она должна как минимум дважды перечислить НДФЛ. 1. С получивших зарплату в 1-ый и 2-ой дни выдачи. 2. С получивших зарплату в 3-ий день выдачи. Закон есть закон!
Добрый день!
Тоже подзапуталась с НДФЛ 6.
В ТСЖ зп выплачивается 15го и в конце месяца.
В январе начисление было 31 января 2016, а выплата 29.01.16, т.к. 31 выходной. НДФЛ перечислен 29.01.2016
правильно ли я понимаю, что за январь в разделе 2 будет так?:
строка 100 дата 31.01.2016
строка 110 дата 29.01.2016
строка 120 дата 30.01.2016
спасибо!
ыыы и что же теперь делать? надеяться на изменения?
я думаю, ставить 31.01... ну т.е. последний календарный день месяца. Они там что, с календарем в руках каждый месяц будут отслеживать? Или в их программу забиты субботы-воскресенья?
Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©
Дата перечисления НДФЛ налоговой точно известна по данным КРСБ НА (дата уплаты суммы НДФЛ по строке 140). Я бы дату стр.110 не трогал!
а если дату перечисления не трогать, то контроль не проходится.. круг замкнулся
Уважаемые коллеги, можно еще раз уточнить, правда что-то не пойму.
У нас больничные выплачиваются в ближайшую дату выплат (аванс или день выдачи з-п)
если допустим я в феврале начислила б/л (полностью период болезни февраль) и выдала вместе с з-п февраля 04.03 и ндфл перечислила с периодом февраль. что получается ошибка? надо было больничный ндфл выделить и как март платежку отправить?
просто ранее допустим в 2014-2015 г. этот доход по б/л в справке 2 ндфл бы точно попал у меня как месяц дохода февраль.
Ну 1 с у меня так делала и сейчас также продолжает хотя обновления все свежие.
Но получается что при 6 ндфл я что по выплаченным б/л должна поставить 04.03, а не 29.02
смущает что платежка период февраль и как теперь 2 ндфл сдавать.
правда разволновалась теперь из все предыдущие года и 2ндфл.
Уважаемые, что-то я к ночи начиталась, я еще не сдавала справки 2 ндфл за 2015 г.
но вот у меня сейчас вопрос: на 13 стр. написано, чуть ли не то что я опоздала с отчетностью выходит до 1.03 должна была подать сведения???
У меня з-п за декабрь выдана ( как наверное у многих ) в январе 11.01 и ндфл также удержан и перечислен 11.01
получается что, я справки 2 ндфл должна была сдать с признаком 2?
честно скажу за 2014 было также выплачено в январе и справки 2 ндфл были начислено=удержано=перечислено.
теперь разве я не также можно отчитаться за 2015 г.
голова кругом...
понятно, значит то что платежка и начисление ндфл у меня период февраль это нормально, но вот в 2 ндфл получается по доходу 2300 (больничные) мне надо месяц указать март? и в 6 ндфл выделить дата дохода больничного 04.03 и перечислено 04.03 (ну тут так и перечислено) только опять же период в платежке не март(, как-то не логично все это получается.
Уважаемые так мне что за 2015 тоже надо было все больничные которые выданы вместе с з-п поставить в месяц дохода фактического получения???
Прошу совета, сейчас до меня дошло, что в декабре по 29 число включительно были больничные, т.е. я их просто не могла в аванс выплатить в декабре, а выплатила вместе с з-п декабря в январе, и естественно ндфл перечислила как декабрьский.
мне сейчас в справку 2 ндфл этот доход код 2300 включать в 2015 год или 2016г.
но опять же платежка как декабрь 2015г.
что-то я боюсь не отражать это в 2 ндфл 2015 года))
Жанна, но как же, все пишут выше что 6 ндфл должна совпадать с 2 ндфл, а по НК датой дохода (месяц получения) для больничных, отпуска считается день выдачи. т.е. по всему в 6 ндфл будет по больничному дата получения дохода 04.03 и тогда в справку 2 ндфл месяц дохода - март?
Ну честное слово, я уже разволновалась от этой отчетности.
Именно так - март! И так было всегда, по крайней мере, лет 10 точно. Просто мало кто читает законы и задумывается над их смыслом. К тому же срок перечисления по ним до этого года был такой же, как по зарплате, не было необходимости их выделять. Но пособия по временной нетрудоспособности со времён внедрения страховой медицины ни разу не были оплатой труда и должны были учитываться в 2-НДФЛ по дате их выплаты в соответствии с п.1 ст. 223 НК РФ. Вот только в 6-НДФЛ срок перечисления должен быть не 04.03 (это сроки начисления и удержания), а 31.03.
Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©
На таком заводе должна быть программа, которая весь процесс автоматизирует. Вы же не боитесь (надеюсь) квартальной отчетности в ПФР, а там вопросов и воплей сначала было не меньше.
Возможно, штраф за неверные сведения в отчетности. Но учтите, что больничные должны выплачиваться в соответствии со ст. 136 ТК РФ и п. 8 ст. 13 255-ФЗ не только в зарплату, но и в аванс.
Эту тему просматривают: 2 (пользователей: 0 , гостей: 2)