сдача лома

[Аноним]

помогите пожалуйста голову уже сломали

купили товар, оказавшийся браком на допустим на 118000 тыс с ндс
поставщик говорит можете не возвращать, сдайте в лом, мы сдаем на 28 тыс без НДС
они нам делают корректировочную с/ф
(100000-28000)*18%=84960 (-33040),
я считаю 90000 за ними долг

они присылают мне объяснения

После получения от клиента документов по цене лома 5000 руб./т БЕЗ НДС, мы отдаем претензию на уценку ***, она выставляет коррект. счф, используя след. формулу:
Вес х (цена по спец. без НДС – цена лома 5000 руб./т БЕЗ НДС) = сумма компенсации с накрученным на нее НДС.
10 т х (20 000 руб./т без НДС – 5000 руб./т без НДС) = 150 000 + 18% =177 000 руб. С НДС получит клиент от СВС
50 000 руб. получит он от ломозаготовительного предприятия.
50 000 + 177 000 = 227 000 руб. в итоге получит клиент.
Но заплатил то он за 10 т м/проката: 10 т х 23 600 руб./т с НДС = 236 000 руб.
По корректировочному счету фактуре клиент принял к учету товар на 50 000 ( 10 т * 5 000), НДС в сумме 9 000 рублей принял к вычету в уменьшение своих обязательств перед бюджетом, т.е. заплатил в бюджет меньше на 9 000 рублей. Т.о. 236 000 - 9000 = 227 000 рублей.
Соответственно, он не теряет в деньгах.

почему сюда приплетают мои отношения с бюджетом и почему вдруг у них корректировка для меня попадает в книгу покупок?
или я уже запуталась(

[Аноним]

можно модераторов попросить удалить фио из вопроса

[Аноним]

и с другой стороны, а если вообще у меня деятельность без НДС и я не ставлю к возмещению НДС
как они так считают учитывая бюджетные взаиморасчеты??
может я чего то упускаю
помогите пожалуйста

[Татьяна- Васильевна]

Давайте разберемся (не читая объяснения которые Вам прислали, уж очень путанно):
-Выкупили металл, оказавшийся браком 100000= (проверьте правильность оформления брака) Д10 К60, 11800 Д19 К60
- Вы реализовали металл (брак) 28000= Д90 К10 и Д62 К90 без НДС
- Вы предъявили НДС Д68 К19 11800=
- у Вас возникла задолженность Д60 118000= и Вам должны К62 28000=
По итогам, Вы должны вернуть поставщику (или оставить себе) металл на сумму 90000=. Покупатель должен Вам 28000=
Теперь про корректировочную сч/ф, почему ее должны предоставить? фактически получили (?), брак оформили (?), претензия на уценку, уценен весь метал?

[Аноним]

Давайте разберемся (не читая объяснения которые Вам прислали, уж очень путанно):
-Выкупили металл, оказавшийся браком 100000= (проверьте правильность оформления брака) Д10 К60, 11800 Д19 К60
- Вы реализовали металл (брак) 28000= Д90 К10 и Д62 К90 без НДС
- Вы предъявили НДС Д68 К19 11800=
- у Вас возникла задолженность Д60 118000= и Вам должны К62 28000=
По итогам, Вы должны вернуть поставщику (или оставить себе) металл на сумму 90000=. Покупатель должен Вам 28000=
Теперь про корректировочную сч/ф, почему ее должны предоставить? фактически получили (?), брак оформили (?), претензия на уценку, уценен весь метал?

спасибо за ответ!
покупатели это мы
конечно брак только часть от всей поставки, который сдан в лом на сумму 28000 без НДС
поставщик корректирует с/ф таким образом:
определяет новую стоимость (100000-28000)*18%, и перечисляет нам 84960
а 118000-28000-84960 говорят на эту сумму Вы уменьшили НДС к оплате в бюджет, значит в деньгах Вы не потеряли
вот не понимаю почему заглядывают в карман бюджета, может мы на УСН или вообще освобождены в этом квартале
может я чего то упустила...?

[Татьяна- Васильевна]

Поставщик? да, странный, так Вы его и спросите..... Как Вы оприходовали товар? на всю сумму (вес)? , как оценили брак? в зависимости от этого и будут все дальнейшие действия (будете переделывать "под поставщика", или нет). Допустим, появляются новые документы, Вы купили металл на общую сумму 90000=, Д10 К60 84960= Д19 К60 13729 (НДС уже другой), но что делать со сданным ломом?откуда у Вас он появился. Все операции надо делать на основании первичных документов, именно тех, которые уже есть в орг. Очень часто сталкиваюсь с недобросовестными контрагентами, которые просят (иногда умоляют), сделать все "на словах", клянутся, что все доки вышлют (привезут, прилетят), а заканчивается тем, что документы ждешь месяцами. Поэтому, мы и приняли решение, есть документ-есть проводка. Либо по личному распоряжению ГД.