×
×
+ Ответить в теме
Показано с 1 по 29 из 29
  1. #1
    Клерк
    Регистрация
    14.06.2009
    Сообщений
    355

    Реализация товаров не подлежащих обложению НДС.

    Здравствуйте!

    ООО на ОСНО. Периодически реализуем товары, которые входят в Перечень важнейшей и жизненно необходимой медицинской техники, реализация которой на территории РФ не подлежит обложению НДС (утв. Постановлением от 17 января 2002 г. №19).

    До изменения книги продаж (до 30.07.14 года) суммы от реализации таких товаров попадали в столбец 9 ("Стоимость продаж, освобождаемых от налога"). В новой книге продаж данные суммы не отражаются.

    Подскажите, а где такие суммы теперь отражать? В декларации, я так понимаю, в разделе 7? А ещё где?
    Поделиться с друзьями

  2. #2
    Клерк
    Регистрация
    30.01.2009
    Адрес
    мы с Урала
    Сообщений
    399
    В Книге продаж отразится реализация, если вы продадите эти товары с НДС.

  3. #3
    Клерк Аватар для gnews
    Регистрация
    16.10.2012
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    12,401
    Цитата Сообщение от yula58 Посмотреть сообщение
    В декларации, я так понимаю, в разделе 7? А ещё где?
    А где ещё вы хотите отразить эти суммы?

  4. #4
    Клерк
    Регистрация
    14.06.2009
    Сообщений
    355
    Цитата Сообщение от Луча Посмотреть сообщение
    В Книге продаж отразится реализация, если вы продадите эти товары с НДС.
    А если в счет-фактуре будет ставка стоять Без НДС?

  5. #5
    Клерк
    Регистрация
    14.06.2009
    Сообщений
    355
    Цитата Сообщение от gnews Посмотреть сообщение
    А где ещё вы хотите отразить эти суммы?
    Спросила у вас, а то раз из книги продаж в столбце 19 её не надо отражать, то может куда еще её теперь надо ставить. )))

  6. #6
    Клерк
    Регистрация
    16.02.2015
    Сообщений
    33
    У меня тоже больная тема. Куда ставить реализацию без НДС в декларацию за 2кв.2015г.

  7. #7
    Клерк
    Регистрация
    30.01.2009
    Адрес
    мы с Урала
    Сообщений
    399
    Только в 7 раздел по кодам.

  8. #8
    Клерк
    Регистрация
    16.02.2015
    Сообщений
    33
    Только что звонила на бесплатный номер(отФНС). Там она мне ответила. что никуда не надо ставить.Просто потом написать сопроводиловку в налоговую. что НБ с прибылью не идет. У на ООО на ОСНО. Услуа получена от ж/дороги без ндс. и мы ее переставляем тоже без НДС.

  9. #9
    Клерк
    Регистрация
    16.02.2015
    Сообщений
    33
    8-8002222222 бесплатный номер

  10. #10
    Модератор Аватар для Тоня
    Регистрация
    20.07.2004
    Адрес
    г.Москва
    Сообщений
    45,873
    Цитата Сообщение от Л-М Посмотреть сообщение
    Услуа получена от ж/дороги без ндс
    Это какие услуги у железки от налогообложения НДС освобождены?

    Цитата Сообщение от Л-М Посмотреть сообщение
    Там она мне ответила. что никуда не надо ставить.
    А вы не спросили у нее для чего тогда в форме декларации 7 раздел существует?

  11. #11
    Клерк
    Регистрация
    16.02.2015
    Сообщений
    33
    Цитирую- Услуги по предоставлению железнодорожного подвижного состава для осуществлении перевозок......

  12. #12
    Модератор Аватар для Тоня
    Регистрация
    20.07.2004
    Адрес
    г.Москва
    Сообщений
    45,873
    Международных?

  13. #13
    Клерк
    Регистрация
    16.02.2015
    Сообщений
    33
    буду заполнять раздел7. надо только определиться с кодами.Их слушать себе дороже

  14. #14
    Модератор Аватар для Тоня
    Регистрация
    20.07.2004
    Адрес
    г.Москва
    Сообщений
    45,873
    Таки вопрос в силе. От этого и раздел зависит.

  15. #15
    Клерк
    Регистрация
    16.02.2015
    Сообщений
    33
    нет. так вот написано в счет-фактуре . стоит
    город и объект

  16. #16
    Клерк
    Регистрация
    16.02.2015
    Сообщений
    33
    вопрос открыт. Сейчас буду искать коды. может кто то заполнял раздел 7?

  17. #17
    Модератор Аватар для Тоня
    Регистрация
    20.07.2004
    Адрес
    г.Москва
    Сообщений
    45,873
    С/ф не единственный документ. Для поездки откуда-куда предоставляли вагоны?

  18. #18
    Клерк
    Регистрация
    16.02.2015
    Сообщений
    33
    да да

  19. #19
    Модератор Аватар для Тоня
    Регистрация
    20.07.2004
    Адрес
    г.Москва
    Сообщений
    45,873
    Это пункты назначения и отправления? тогда удачи в поиске кода.

  20. #20
    Клерк
    Регистрация
    16.02.2015
    Сообщений
    33
    ищу. и не могу найти. Спасибо. Может еще кто-нибудь откликнется на мою беду.

  21. #21
    Модератор Аватар для Тоня
    Регистрация
    20.07.2004
    Адрес
    г.Москва
    Сообщений
    45,873
    Так решение вашей беды зависит искл. от квалификации операции. Потому как предоставление вагонов для международной перевозки НДС облагается, но по ставке 0%. И делать данной сделке в 7 разделе нечего. Если это внутренняя перевозка, то в 149-НК ничего похоже нет.

  22. #22
    Клерк
    Регистрация
    16.02.2015
    Сообщений
    33
    В счет/фактуре от РЖД так и стоит 0%. А вот директор почему. когда ее перевыставлял написал без ндс. Что делать тогда? у меня голова кругом. Значит все таки, надо было ему и писать О%. и все. Спасибо Вам огромное.Голова уже забита
    Последний раз редактировалось Л-М; 22.07.2015 в 12:51.

  23. #23
    Модератор Аватар для Тоня
    Регистрация
    20.07.2004
    Адрес
    г.Москва
    Сообщений
    45,873
    Что есть
    Цитата Сообщение от Л-М Посмотреть сообщение
    перевыставлял
    ? Если по договору покупатель возмещает вам транспортные расходы, то этим суммам вообще нечего делать в декларации по НДС.

  24. #24
    Клерк
    Регистрация
    16.09.2009
    Сообщений
    82
    Кодекс требует составлять счета-фактуры только на операции, облагаемые НДС (п. 3 ст. 169 НК РФ). При операциях, освобожденных от налога, это делать не требуется (подп. 1 п. 3 ст. 169 НК РФ). Но закон не запрещает компаниям оформить счета-фактуры. Тогда в графе 9 документа надо записать «без НДС» (п. 5 ст. 168 НК РФ). А счет-фактуру зарегистрировать в книге продаж (п. 3 приложения 3, п. 3 приложения 5 к постановлению Правительства РФ от 26.12.11 № 1137). Стоимость продаж, освобожденных от налога, надо записать в строке 220 раздела 9 декларации по НДС. Кроме того, покупную и рыночную стоимость квартиры заполняют в разделе 7 с кодом 1010298 (приказ ФНС России от 29.10.14 № ММВ-7-3/558@).

  25. #25
    Клерк
    Регистрация
    16.02.2015
    Сообщений
    33
    Тоня.Я бухгалтер в этой компании(недавно).Все документы по отгрузке. все ведет сам директор.мне только приносят в обработку (для отчетов).Приход от РЖД стоит 0% (спасибо за это ВАМ), а вот на реализацию( услуги ,кому выставлен эти ж/д) он мне принес УПД и там стоит без ндс. А сейчас получается. что надо и там ставить 0%ставку. И заносить то надо в 4 раздел.

  26. #26
    Клерк
    Регистрация
    16.02.2015
    Сообщений
    33
    Цитата Сообщение от Мэтти Посмотреть сообщение
    Кодекс требует составлять счета-фактуры только на операции, облагаемые НДС (п. 3 ст. 169 НК РФ). При операциях, освобожденных от налога, это делать не требуется (подп. 1 п. 3 ст. 169 НК РФ). Но закон не запрещает компаниям оформить счета-фактуры. Тогда в графе 9 документа надо записать «без НДС» (п. 5 ст. 168 НК РФ). А счет-фактуру зарегистрировать в книге продаж (п. 3 приложения 3, п. 3 приложения 5 к постановлению Правительства РФ от 26.12.11 № 1137). Стоимость продаж, освобожденных от налога, надо записать в строке 220 раздела 9 декларации по НДС. Кроме того, покупную и рыночную стоимость квартиры заполняют в разделе 7 с кодом 1010298 (приказ ФНС России от 29.10.14 № ММВ-7-3/558@).



    а где взять раздел 9 строка 220. Раздел 9 сейчас книга продаж.

  27. #27
    Клерк
    Регистрация
    16.02.2015
    Сообщений
    33
    Тоня. спасибо Вам огромное. Услуги транспортные это видимо экспортные( Вы были правы). И ставку надо 0 %. Я их поставила в раздел 4 и код поставила 1010426.

  28. #28
    Модератор Аватар для Тоня
    Регистрация
    20.07.2004
    Адрес
    г.Москва
    Сообщений
    45,873
    А подтверждающие эту 0 ставку документы собрали? Не забудь вместе с декларацией отнести.

  29. #29
    Клерк
    Регистрация
    16.02.2015
    Сообщений
    33
    Цитата Сообщение от Тоня Посмотреть сообщение
    А подтверждающие эту 0 ставку документы собрали? Не забудь вместе с декларацией отнести.
    Да, спасибо большое

+ Ответить в теме

Информация о теме

Пользователи, просматривающие эту тему

Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)

Ваши права

  • Вы можете создавать новые темы
  • Вы можете отвечать в темах
  • Вы не можете прикреплять вложения
  • Вы не можете редактировать свои сообщения
  •