посчитал ,не выполняется условие, порядка заполнения.
п 5.9
Если сумма исчисленного налога за налоговый период (код строки 273 Раздела 2.2) меньше суммы исчисленного минимального налога за налоговый период (код строки 280 Раздела 2.2), то сумма налога к уменьшению за налоговый период указывается за минусом суммы минимального налога, подлежащей уплате за налоговый период. В этом случае значение показателя по коду строки 110 определяется путем уменьшения значения суммы авансовых платежей по налогу, указанных по кодам строк 020, 040, 070 Раздела 1.2, за минусом сумм авансовых платежей по налогу к уменьшению, отраженных по кодам строк 050 и 080 Раздела 1.2, на сумму исчисленного минимального налога (код строки 280 Раздела 2.2). Данный показатель указывается при условии, что значение показателя по коду строки 273 Раздела 2.2 меньше значения показателя по коду строки 280 Раздела 2.2 и сумма исчисленных авансовых платежей по налогу (строка 020 + строка 040 - строка 050 + строка 070 - строка 080) Раздела 1.2 больше суммы исчисленного минимального налога (код строки 280 Раздела 2.2).
еще раз скопирую
значит авасновые платежи 30000 тыс, налог за год 10000 ,минимальный налог 50000
еще раз условие
Данный показатель указывается при условии, 1 )что значение показателя по коду строки 273 Раздела 2.2 меньше значения показателя по коду строки 280 Раздела 2.2 2) и сумма исчисленных авансовых платежей по налогу (строка 020 + строка 040 - строка 050 + строка 070 - строка 080) Раздела 1.2 больше суммы исчисленного минимального налога (код строки 280 Раздела 2.2).
первое условие выполняется, а второе нет .
еще уточню,что налоговики требуют заполнить и 110 стр и 120, а так быть не может,согласно порядку заполнения, в любом случае,заполняется только одна из этих строк.
Последний раз редактировалось Enic; 30.04.2015 в 15:15.
Штудент с факультета "Безграмотность" и пускай весь мир завидует мне
да , так то я понимаю. но технически это не получается сделать. Если делать именно так , то вариант один, заполнять декларацию вручную .Программы подобное сделать не позволяют,даже в ручном режиме.
я начитался статей, и понял что декларацию писали рассчитывая, что авансовые платежи автоматически будут зачитываться на КБК минимального налога.В таком случае ,новая декларация сильно упрощает жизнь бухгалтерам.
в любом случае, налоговики не хотят принимать декларацию заполненную по правилам. Думаю выход один , идти к ним пешком.
Еще ситуация такова. что декларацию приняли, а потом,то есть уже сейчас, прислали отрицательный протокол, то есть вроде как декларация вовремя не сдана.
Сдавалось по электронке.
Штудент с факультета "Безграмотность" и пускай весь мир завидует мне
Можно ли сдать не правильную или пустую декларацию по почте, а после праздников принести правильно заполненную, как уточняющую?
Не будет ли это считаться как не сдача декларации вовремя?
Я ИП.
Последний раз редактировалось Enic; 30.04.2015 в 16:01.
Штудент с факультета "Безграмотность" и пускай весь мир завидует мне
Заключительный вопрос, а если декларация сдана правильно, но налог не уплачен вовремя (оплачу после праздников) тоже штраф будет и с ПФР сложности или же только пени?
Спасибо.
подскажите пожалуйста, ИП УСН доходы, вместе с декларацией книгу доходов сдавать в налоговую не надо? Только если копию потребуют сдать для камеральной проверки, только тогда нужно будет отнести?
Калькулятор вам в помощь! http://www.klerk.ru/tools/penalty/
Жизнь - не роман Дюма. В жизни бухгалтер всегда один за всех... И эти все на одного бухгалтера!
Добрый день. Должен ли ИП на ОСНО сдавать в налоговую книгу доходов и расходов за 2014г? если да, то как она выглядит? Деятельности за 2014г небыло.
Добрый день. Должен ли ИП на ОСНО сдавать в налоговую книгу доходов и расходов за 2014г? если да, то как она выглядит? Деятельности за 2014г не было.
вместе с декларацией не должен
кто ищет, тот...
Жизнь - не роман Дюма. В жизни бухгалтер всегда один за всех... И эти все на одного бухгалтера!
Добрый день!
Подскажите, пожалуйста!
ООО на УСН (доходы 6%)
за 1 кв был начислен и уплачен небольшой налог., например, 3 000 руб.
Но за 1 кв-л я не воспользовалась вычетом, из начисленного налога по УСН, взносов в ПФР, ФСС (но не более 50%)
Могу ли я в последующих кварталах уменьшить сумму налога по УСН на сумму взносов в ПФР и ФСС , начисленных в 1-м квартале?
или надо строго: сумму начисленного налога по УСН в конкретном квартале уменьшать (но не более 50%) только на сумму начисл.взносов в ПФР и ФСС только конкретного квартала ?
И еще вопрос по УСН на ООО, (дох-расх 15%)
доходов в 1 квартале не было вообще, ни рубля...
т.е. минимальный налог 1% с нуля я не оплатила.
во 2 кв-ле уже был доход : 70 тыс.руб , но сумма расходов за 2 квартал превысила этот доход...
Вопрос: а во 2-м кв-ле надо платить минимальный налог 1 % с дохода (70 тыс. доход * 1% = 700 руб) ?
или минимальный налог (если до конца года расходы так же будут превышать доходы) я уже должна буду оплатить по истечении налогового периода, т.е. года???
Налог по УСН платится нарастающим итогом с начала года. И вычеты считаются также. минимальный платится только по итогам года.
Почему-то я Вам верю...
Естественно, а гже же они учет ведут по Вашему?
Кудир и книги по ндс разные документы и цель у них разная и декларации по ним разные заполняются.
Почему-то я Вам верю...
Почему не можете? Можете. и выручка и затраты и вычеты нарастающим итогом с начала года.
Почему-то я Вам верю...
Здравствуйте, подскажите. ИП УСН 6%,могу ли я из авансового платежа вычесть сумму,которую я уплатила в ПФ 1% с дохода более 300 000?
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)