ОСНО: что сдаем за 4 квартал (год) 2014 г

[ЮНаталия]

может быть очень давно...

в последние 20 лет, вроде, не сдавали в руб.

[Тропический слесарь]

Всем доброе утро! А меня с утра два соседних гл.буха в один голос уверяли что вчера был последний день сдачи баланса за 2014г. Я говорю-да нет...31-го крайний день, а они мне- сегодня уже со штрафом. Я прям аж расстроилась ((( смотрю на моём любимом клерке-31.03, в Консультанте-тоже 31.03. Начала им говорить-а они мне обе-значит недавно только срок поменяли-так же как ндс. А мне почему-то кажется что всегда 31-е было...
Причём, кстати на многих сайтах срок сдачи баланса за 2014г и правда стоит 30 марта. Что за чехарда такая?

У нас в налоговой даже инспекторы пытались людей в заблуждение ввести, что 30 - последний день. Я даже специально смотрел в моем любимом НК и 402-ФЗ. Короче, 31го, просто там что-то парят.

[ШтормБух]

У нас в налоговой даже инспекторы пытались людей в заблуждение ввести, что 30 - последний день. Я даже специально смотрел в моем любимом НК и 402-ФЗ. Короче, 31го, просто там что-то парят.

..из КОдекса...
Статья 23. Обязанности налогоплательщиков (плательщиков сборов)
представлять в налоговый орган по месту жительства индивидуального предпринимателя, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет, по запросу налогового органа книгу учета доходов и расходов и хозяйственных операций; представлять в налоговый орган по месту нахождения организации годовую бухгалтерскую (финансовую) отчетность не позднее трех месяцев после окончания отчетного года

[Малец]

просто как всегда...одни считают до..., а другие-включительно. последний день 3-го месяца-это 31.03. Когда вчера была в налоговой то же самое было про 2-ндфл. Женщина инспектора спрашивает...у нас же 1 апреля-крайний день? а та ей-нет...до 1 апреля, поэтому крайний день-31 марта.

[MariannaB1]

Это у Вас надо спрашивать. Вы за 2013 сдавали бухотчеты?

Да сдавали за 2 месяца работы

[Тропический слесарь]

..из КОдекса...
Статья 23. Обязанности налогоплательщиков (плательщиков сборов)
представлять в налоговый орган по месту жительства индивидуального предпринимателя, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет, по запросу налогового органа книгу учета доходов и расходов и хозяйственных операций; представлять в налоговый орган по месту нахождения организации годовую бухгалтерскую (финансовую) отчетность не позднее трех месяцев после окончания отчетного года

Да-да, именно это.

[Анжелика Ник]

Да сдавали за 2 месяца работы

зайди в карточку организации и убери дату регистрации..сформируй отчетность и верни на родину дату

[grebenka]

Здравствуйте!
Вопрос похож на предыдущий, но ситуация обратная. Создались в ноябре 2013, в связи с чем не сдавали бухотчетность за 2013. Как заполнять за 2014? У меня формируется так, будто баланс за 2013 сдан (т.е. показываются данные на конец 2013 года). Так и сдавать, или ставить на 2013 прочерки, а на конец 2014 ставить то, что имеется?
Заранее спасибо!

[бух2007]

grebenka, если Вы не сдавали за 2013, то теперь делайте с ноября 2013 по декабрь 2014

У меня формируется так, будто баланс за 2013 сдан

Значит в справочнике организаций дата регистрации фирмы не указана. Поставьте ее и будет формироваться 2013-2014 в олной графе. Если конечно у Вас не 1С 7.7

[grebenka]

бух2007, дата регистрации есть, но сделать с ноября не дает! Восьмерка (2) у меня. Что интересно, только бухотчетность СМП не дает, а просто бухотчетность формирует с ноября, там на 2013 просто прочерки, а на 2014 все то же самое, что и в январь-декабрь СМП.

[Светлана Качурина]

Чего-то я со всем запуталась. Подскажите пжл.
Мы малое предприятие и применяем ПБУ 18. В отчете о финансовых результатах в строке 2410 (налоги на прибыль (доходы)) я должна указывать согласно декларации по прибыли? То есть я свой 99 счет корректирую на 77 счет (у меня весит кредитовое сальдо на 31.12.2014), но, тогда у меня 84 счет текущего года не равен чистой прибыли по отчету(((

[Галюня-36]

Добрый день! Скажите РОССТАТ, это и есть статистика?

[Светлана Качурина]

Да

[ШтормБух]

интересные Бухи старой закваски, и меня уговаривают на 90 дн представления бух.отчетности!..........
у нас же как помню: и НК и 402-фз указывают 3 месяца..а 90дн ,как помнится старый Приказ Минфина РФ от 29.07.1998 N 34н

[Светлана Качурина]

А на мой вопрос ответит кто-нибудь?

[ЮНаталия]

строке 2410 (налоги на прибыль (доходы))

да

о есть я свой 99 счет корректирую на 77 счет (у меня весит кредитовое сальдо на 31.12.2014)

если я правильно вас поняла, отражается по строке 2421

[Светлана Качурина]

если я правильно вас поняла, отражается по строке 2421

извините, не уточнила. Заполняю бухгалтерскую отчетность упрощенной формы

[ЮНаталия]

Заполняю бухгалтерскую отчетность упрощенной формы

я думаю, что нужно показать только текущий налог

[Светлана Качурина]

да, только нам необходимо указывать налог и он должен соответствовать налогу указанному в декларации по налогу на прибыль

[ЮНаталия]

да, только нам необходимо указывать налог и он должен соответствовать налогу указанному в декларации по налогу на прибыль

значит, у вас текущий налог рассчитан неверно

[Светлана Качурина]

Текущий налог на прибыль у нас ведь на остатки 99/2 счета?
Если Дт сальдо на 31.12.2014 99/2 - Кт 77 = налог на прибыль как в декларации. Это у меня так получается.
Реформацию еще не делала

[ЮНаталия]

Текущий налог на прибыль у нас ведь на остатки 99/2 счета?

у меня Кт 68.04

[Светлана Качурина]

Так правильно тогда у меня все!
У меня текущий налог на прибыль бухгалтерский на Кт 68/4/1.
Раньше у меня 77 счета не было и поэтому помимо того что у меня по кредиту 68/4/1 был текущий налог на прибыль, он еще и был всегда равен остатку по 99/2 счету на последнее число квартала

[ЮНаталия]

он еще и был всегда равен остатку по 99/2 счету на последнее число квартала

у меня не равен но суть не в этом. У вас на сч 99 были еще какие-нибудь начисления, штраф, например, в бюджет?

[Светлана Качурина]

Нет.
Как у Вас не равен, если мы на 99/2 показываем расчет налога на прибыль?

[ЮНаталия]

Как у Вас не равен, если мы на 99/2 показываем расчет налога на прибыль?

равен.

[Светлана Качурина]

Наталья, запуталась теперь в конец.
У меня всегда при отсутствии 77 счета Кт 68/4/1 был равен остатку на конец месяца по 99/02.

Сейчас у меня появился 77 счет. Бухгалтерская прибыль на Кт 68/4/1 верная согласно декларации. Мой 99/02 счет на последнее число года не равен теперь Кт 68/4/1, за счет разницы по кт 77 на конец года. Если мы от моего 99/02 - 77 = 68/4/1

[ЮНаталия]

Сейчас у меня появился 77 счет. Бухгалтерская прибыль на Кт 68/4/1 верная согласно декларации. Мой 99/02 счет на последнее число года не равен теперь Кт 68/4/1, за счет разницы по кт 77 на конец года.

какую проводку вы делали по 77 счету?
у меня Дт 99.02-Кт77=Кт68.04

[Светлана Качурина]

какую проводку вы делали по 77 счету?

68/4/2 77

у меня Дт 99.02-Кт77=Кт68.04

у меня Дт на 31.12.2014 99/02 - Кт на 31.12.2014 77 = Начислен налог на прибыль за 2014 по Кт 68/4/1

[Светлана Качурина]

И получается по 99 счету разница на 77 счет (остаток по Кт на 31.12.2014) и также разница по 99/02 тоже на этот же 77