НДФЛ исчисленный= НДФЛ удержанный?

[nneli]

Дорогие бухгалтера, подскажите нужно ли в справках 2-НДФЛ ,при предоставлении отчета в ИФНС за 2014 год, ставить в графу удержано НДФЛ по тем суммам, которые фактически выплатили сотрудникам ( у нас зар плата за декабрь не вся была выдана) или можно просто поставить удержано=исчисленно?
А в графе уплачено только то ,что успели заплатить в ИФНС в 2014?

[Зета]

Исчислено=удержано=уплачено

[kiry]

Исчислено=удержано=уплачено

, если на момент составления справок вся зарплата выдана и весь НДФЛ уплачен

[nneli]

, если на момент составления справок вся зарплата выдана и весь НДФЛ уплачен

А если на момент составления справок (для отчета в ИФНС за 2014 год это 31.12.2014?) не вся зар.плата за декабрь выплачена ,а НДФЛ вообще не заплатили, что тогда ставим???

[kiry]

(для отчета в ИФНС за 2014 год это 31.12.2014?)

последний день 01.04.15.

не вся зар.плата за декабрь выплачена ,а НДФЛ вообще не заплатили, что тогда ставим???

Пишем правду: начислено 50000,00 удержано 25000,00, перечислено 0,00
Ну и готовимся к проверке...

[nneli]

последний день 01.04.15.

Пишем правду: начислено 50000,00 удержано 25000,00, перечислено 0,00
Ну и готовимся к проверке...

а если напишем начислено=удержано=уплачено,они все-равно увидят ,что не уплатили? Проверку так не хочется. Директора не платят а бухам отдувайся( А уплату и удержание НДФЛ берем на 01.04.2015????? в марте если мы весь НДФЛ уплатим, то тогда не будет проверки???

[kiry]

а если напишем начислено=удержано=уплачено,они все-равно увидят ,что не уплатили?

Сколько уплатили-точно знают, могут потребовать объяснений

в марте если мы весь НДФЛ уплатим, то тогда не будет проверки???

ну гарантировать не берусь, у НИ свой план проверок... Но то что удержано не равно перечислено, или перечислено с их данными не совпадает-можно сказать наверняка-не пропустят.

[nneli]

последний день 01.04.15.

Пишем правду: начислено 50000,00 удержано 25000,00, перечислено 0,00
Ну и готовимся к проверке...

А данные об уплате берем на 01.04 или 31.12?

[kiry]

На 01.04

[nneli]

спасибо!