Справки 2-НДФЛ

[ZZZhanna]

Если вы оплатили НДФЛ в январе за декабрь, то как сумма уплаты окажется в декабре? У вас будет разница между начисленным и перечисленным НДФЛ.

нет.

В пункте 5.5 "Сумма налога перечисленная" указывается сумма налога, перечисленная за налоговый период.

а не В налоговом периоде.

[Аноним]

Реестр отличается от справок внешним видом. На нем написано "Реестр справок".

Это я сообразила.))
Но тем не менее реестр в сформированном 1С8.2 Бухгалтерия Проф файле - увы. нет. Может потому.что у меня там 1 человек всего???
Кто работает в 8.2 может поможете/подскажете? В разделе 1С - тишина....

[Аноним]

Скажите,Уважаемые! если у меня ФОТ ноль должны ли мы писать письмо об отсутствии деятельности? или 2НДФЛ просто не подаю и все?

[saigak]

Если вы оплатили НДФЛ в январе за декабрь, то как сумма уплаты окажется в декабре? У вас будет разница между начисленным и перечисленным НДФЛ. А вот удержанный и начисленный должны сходиться.

А ничего что уже стописят раз это все обсуждали и фнс и минфин комментировали? Причем не первый год. Вы хотя бы почитали, чтобы так безаппеляционно утверждать. ..
Ндфл не декларация и в ней указывается оплата не "в", а "за".
Так что если на дату сдачи справок налог за 14 год перечислен, то начислено=удержано=перечислено.

[saigak]

Скажите,Уважаемые! если у меня ФОТ ноль должны ли мы писать письмо об отсутствии деятельности? или 2НДФЛ просто не подаю и все?

Просто не подаете.

[ZZZhanna]

хотя некоторые налоговые любят дополнительные письма об отсутствии деятельности...

[Nikushka]

Здравствуйте!
Подскажите пожалуйста по оформлению 2-НДФЛ в такой ситуации:
В 2014г. человек работал внешним совместителем в организации - в январе, феврале, с марта оформлен в этой же организации как основной работник. Программа формирует 2 справки 2-НДФЛ по этим периодам - янв.-февр., март-дек. Так и должно быть, в налоговую сдаем 2 справки по одному человеку?

[Bucom]

...Так и должно быть, в налоговую сдаем 2 справки по одному человеку?

Форма 2-НДФЛ не различает таких нюансов для случая одного работодателя, т.е. 2 справки - лишь свойство используемой программы. Для исключения недоумений - выяснений в налоговой вероятно несложно временно (на оформление отчёта) изменить соотв. реквизиты физ. лица - налогоплательщика (временно сделать или совместителем или постоянным) - с выходом одной справки..Разумеется, если нет особенностей, напр., по детским вычетам, предоставлявшимся в янв. - фев. другим работодателем, и т.п.

[Шерочка]

А ничего что уже стописят раз это все обсуждали и фнс и минфин комментировали? Причем не первый год. Вы хотя бы почитали, чтобы так безаппеляционно утверждать. ..
Ндфл не декларация и в ней указывается оплата не "в", а "за".
Так что если на дату сдачи справок налог за 14 год перечислен, то начислено=удержано=перечислено.

Извиняюсь, нашла свою ошибку. При этом в строке 5.5 "Сумма налога перечисленного" Справки указывается сумма налога, перечисленного за налоговый период, включая сумму налога, перечисленного за декабрь в январе (письма ФНС России от 03.02.2012 № ЕД-4-3/1692@, № ЕД-4-3/1698@).

[Бухгалтер Ирина]

Добрый вечер! Посоветуйте, пожалуйста, как лучше поступить. Ситуация следующая. За 2014 год справки 2-НДФЛ уже сдала. Сейчас обнаружила, что не обложила НДФЛ суммы заграничных суточных свыше 2500, выплаченных в 2014 году. Как быть сейчас? Я думаю так: закрыть год как есть и сдать баланс, затем обложить НДФЛ эти прошлогодние суточные и удержать их в апреле, при выплате ЗП за март. Перечислить в бюджет. В апреле 2015 года сдать корректировочные справки. Я правильно думаю?

[saigak]

Имхо да

[Бухгалтер Ирина]

спасибо

[gorchiha]

Можно вопрос. Я при составлении справки 2-ндфл увидела, что НДФЛ за 2013 оказался невыплаченным, сегодня сделаю доплату и пени. Проблема в том, что в справке указано, что перечислено все верно.

Мне нужно подавать корректировку справки за 2013 или нет?

[saigak]

Мне нужно подавать корректировку справки за 2013 или нет?

нет

[Аноним]

Добрый вечер!
Распределяли и платили дивиденды в марте 2015 г. за II полугодие 2014 с 13%. Это должно быть отражено в 2-НДФЛ за 2014 г.?

[saigak]

Это должно быть отражено в 2-НДФЛ за

за 2015. в году, когда выплатили.

[Аноним]

за 2015. в году, когда выплатили.

Спасибо!