Неоплаченный долг

[Ларчик 55]

Фирма "А"на УСН 15%. Услуги. В конце декабря 13г. выполнила объем услуг фирме "В" на 38000 руб. Фирма "В" обещает привезти подписанный акт после НОвого года. Бухгалтер фирмы А закрывает год, проводит этот не подписанный акт. В фирме В меняется руководство, акт остается не подписанный и деньги, естественно, не переводятся. Новое руководство обещают разобраться, но так и до сих пор "воз и ныне там". Фирма А понимает, что подписанного акта и денег они не дождутся. Как теперь поступить бухгалтеру фирмы А? Как оформить это все документально, ведь она провела эти услуги, не имея на руках подписанного документа.

[Storn]

тут уже не бухгалтеру нужно суетиться, а юристу
а то что бухгалтер побежала впереди паровоза....так отменить проводку

[Ларчик 55]

Спасибо за ответ. Но, я задала конкретный вопрос, как исправить ситуацию в бух. учете. Отменить проводку уже нельзя, т.к. был сдан годовой отчет.

[ZZZhanna]

Отменить проводку уже нельзя

можно (нужно) сделать исправительную проводку датой обнаружения ошибки.

[Ларчик 55]

Но тогда нужно будет сдавать уточненную декларацию и пересчитывать Дивилелы, т.к. это было в 13 году

[Январь]

Но тогда нужно будет сдавать уточненную декларацию

Ну и сдайте, в чем проблема то? Или не сдавать, а по истечении срока давности списать долг

и пересчитывать Дивилелы

В смысле дивиденды? В бух.учете ошибки исправляются датой обнаружения, т.е. сегодня и ничего пересчитывать не надо

[Январь]

И кстати о какой декларации речь, если у вас УСН и оплаты не было?

[Ларчик 55]

КАк о какой декларации? Доходы и расходы были помимо этой услуги в 2013г. Если сдавать уточненную декларацию, то будет уменьшение дохода - не хотелось бы огорчать ИФНС). А вот по истечении срока давности списать долг, вот это то что нужно. А какими проводками это правильно сделать в 1 С? И нужна ли будет к этой проводке пояснительная записка? Зараннее огромное спасибо.

[ZZZhanna]

Если сдавать уточненную декларацию, то будет уменьшение дохода

откуда возьмется уменьшение дохода, если оплаты не было, а значит, в доходы эту сумму не включали?

[Ларчик 55]

Ой, и правда, что-то я сглупила. Но меня больше устраивает списание долга по истечению срока давности. Если честно, то лениво переделывать и сдавать уточненку. Подскажите, пожалуйста, какими проводками можно списать долг в14 году?

[ZZZhanna]

лениво переделывать и сдавать уточненку.

что переделывать и какую уточненку Вы всё хотите сдавать? (или не сдавать)

[Январь]

Если сдавать уточненную декларацию, то будет уменьшение дохода

Сказали, что у вас УСН. При УСН доходы-расходы считают кассовм методом. Нет оплаты - не было дохода. Или вы вообще не правильно налог считали?

А какими проводками это правильно сделать в 1 С?

В любой программе это списывается 91.2 - 62, по итогам инвентаризации расчетов

[Ларчик 55]

Сказали, что у вас УСН. При УСН доходы-расходы считают кассовм методом. Нет оплаты - не было дохода.
Вы правы, что-то совсем я туплю...

В любой программе это списывается 91.2 - 62, по итогам инвентаризации расчетов

Вот это я и хотела услышать. А пояснительная записка нужна?

[Январь]

А пояснительная записка нужна?

Акт инвентаризации и приказ не списание.
А записка может быть нужна, если это предусмотрено внутренними документами вашей компании.

[Ларчик 55]

Всем огромное спасибо за помощь.