Как заполнить декларацию по УСН

[бух2007]

в прошлом году у нас была разница между налогом и взносами в ПФР ( 3 тр. больше в ПФР). В 2014 г мы уменьшили сумму налога на эту сумму.

На каком основании уменьшили налог 2014 на взносы за 2013, уплаченные в 2013?

[Аноним]

На каком основании уменьшили налог 2014 на взносы за 2013, уплаченные в 2013?

да

[Аноним]

Еще раз напишу в надежде на помощь. В 2014 г. при оплате налога уменьшили сумму налога за 1 кв и частично за 2 кв на сумму уплаченных взносов за 2013г. Переходящая сумма составила 2976,00.
В ПФР за 2014г поступила оплата
в 1 кв. 5181,88
в 2 кв. 16735,65
в 3 кв. 6704,55
в 4 кв. 3185,00
итого за 2014 г. 31807,08
Налоги оплачивались так
1 кв. 0,00
2 кв. 306,50
3 кв. 33462,75
за 4 кв. будет уплачен в январе 2015 - 15925,00.
Заполняю декларацию
110 -101000
111 - 42000
112 - 1089455
113 - 1407955

130 - 6060
131 - 25200
132 - 65367
133 - 84477

140 - 5182
141 - 21917
142 - 28622
143 - 31807

А как теперь заполнять строки 020, 040 ,050 ,070, 080, 100, 110.
Я уже окончательно запуталась, программа все время пишет уточнить сумму по этим строкам.
Куда мне писать сумму уменьшенного платежа за 2013 и писать ли ее, теперь я вообще сомневаюсь можно ли мне было уменьшать на нее налог в 2014 г.
В строке 020,040, 070 мы пишем сумму которую фактически заплатили, или начисления.
А в строке 050 я указываю взносы в ПФР за 2014 или туда можно приплюсовать и 2013.
Извиняюсь за такой сумбур, голова кругом у меня

[бух2007]

Куда мне писать сумму уменьшенного платежа за 2013 и писать ли ее, теперь я вообще сомневаюсь можно ли мне было уменьшать на нее налог в 2014 г.

Когда Вы оплатили этот взнос за 2013 год? В 1 квартале 2014?

В строке 020,040, 070 мы пишем сумму которую фактически заплатили, или начисления.

начисления

А в строке 050 я указываю взносы в ПФР за 2014 или туда можно приплюсовать и 2013.

В 1 разделе нет никаких взносов, там только налоги

А как теперь заполнять строки 020, 040 ,050 ,070, 080, 100, 110.

020=878
040=2405
070=33462
100=15925

[Аноним]

[QUOTE=бух2007;54420703]Когда Вы оплатили этот взнос за 2013 год? В 1 квартале 2014?




Все было уплачено в 2013 году

[Над.К]

Все было уплачено в 2013 году

Так эти взносы налог 2014 года не уменьшают, они уменьшают налог 2013 года

[бух2007]

Все было уплачено в 2013 году

Значит убирайте их из строк 140-143. Соответственно поменяются данные в строках 020-100

[Аноним]

Так эти взносы налог 2014 года не уменьшают, они уменьшают налог 2013 года

Я так понимаю эти деньги грубо говоря сгорели я не могу их вернуть

[ZZZhanna]

Я так понимаю эти деньги грубо говоря сгорели

можете сдать уточненку за 2013 год

[бух2007]

можете сдать уточненку за 2013 год

нет оснований. У них, я так поняла, в 2013 взносы больше налога.

[jiura]

Неправильно, суммы в строках 140-143 не могут быть больше сумм в строках 130-133

Т.е. тогда вот так:
140 - прочерк
141 - 1530
142 - 5850 (= налогу в строке 132)
143 - 11070 (= налогу в строке 133)

Так верно???

[Аноним]

нет оснований. У них, я так поняла, в 2013 взносы больше налога.

Да вы правы, уже прозвонила в налоговую и в пенсионный.((( Теперь из-за моего недопонимания, мы получается просрочили уплату налога за 1 кв. и частично за второй.
И я теперь вообще окончательно запуталась с декларацией по разделу 2 все выглядит так
Заполняю декларацию
110 -101000
111 - 42000
112 - 1089455
113 - 1407955

130 - 6060
131 - 25200
132 - 65367
133 - 84477

140 - 5182
141 - 21917
142 - 28622
143 - 31807
А вот теперь с учетом моих уплат в налоговую
выходит так
020 - 878 (начислено, но не уплачено)
040 - 2404 (ЭТО СУММА НАЧИСЛЕНИЯ, БЕЗ ВЫЧЕТА ТОГО ЧТО Я С НЕЕ ЧАСТИЧНО УПЛАТИЛА НАЛОГ)
050 - 0
070 - 33463 ( ФАКТИЧЕСКАЯ ОПЛАТА В НАЛОГОВУЮ за 3 кв)
080- 0
100 - 18901 ( СУММА СЛОЖИЛАСЬ ИЗ 4 КВ -15925Р И НЕ УПЛАЧЕННЫХ НАЛОГОВ ЗА 1 КВ. И ЧАСТИЧНО ЗА 2 КВ)
110 - 0
Верно ли Программа выдает ошибку уточните ст. 100,

[бух2007]

Верно ли

нет

140 - 5182
141 - 21917
142 - 28622
143 - 31807

Проверьте еще раз эти данные.Это же цифры с учетом той суммы, которой тут не должно быть? Ее надо убрать отсюда

[Аноним]

Сейчас собираю все документы что бы закрыть ИП (УСН 6% без работников). декларацию за 2014 сделал, и принялся за 2015. В этой связи возникли вопросы. Доход за январь у меня нет. Завтра оплачиваю налог за 4 кв. 2014 г.- 5100. И иду в пенсионный что бы узнать сколько будут составлять взносы за 2015 (мне примерно сказали 1500 тр). Теперь вопрос по декларации 2015
в строке 020 надо указать сумму за 4 кв. 2014 т.е
020 - 5100 либо же везде будут прочерки?
и надо ли указывать в строке 140 взносы в ПФР за 2015 т.е
140 - 1500
И могу ли я уменьшить 5100 (сумма 2014 г) на 1500 (сумма 2015г)
Спасибо

[Над.К]

в строке 020 надо указать сумму за 4 кв. 2014 т.е

В декларации за 2015 год указываются только суммы начислений 2015 года, 2014 год никак там не фигурирует. Так же как в декларации за 2014 год только цифры начислений 2014 года

и надо ли указывать в строке 140 взносы в ПФР за 2015 т.е

Взносы должны быть уплачены на момент подачи декларации

И могу ли я уменьшить 5100 (сумма 2014 г) на 1500 (сумма 2015г)

Нет

[Ello4ka]

Ello4ka, уже не надо, но пени будут. Иначе потом возвращать придется. Но декл сдайте ближе к концу апреля, чтобы требование за 1 квартал налоговики не успели выставить

Спасибо большое!

[бух2007]

и надо ли указывать в строке 140 взносы в ПФР за 2015 т.е
140 - 1500

Нет. Декларация за 2015 год будет нулевой. Сдавать ее надо после закрытия ИП, а не до этого.
Ехать в ПФР до закрытия нет смысла. Так как не известна точная дата закрытия, а значит и точная сумма взносов.

[Аноним]

нет



Проверьте еще раз эти данные.Это же цифры с учетом той суммы, которой тут не должно быть? Ее надо убрать отсюда

Это цифры без той суммы - взносы в током размере были реально уплачены в 2014 г за 2014г по квартально.... просто если укажу как хочет программа 15925, то откуда налоговая узнает что я им не доплатила 2976 в 1кв и 2 кв? А если я заполню раздел 1 по факту т.е
020 - 0
040 - 306
050 -0
070 - 33463
080 -0
100 - 18901
то программа вообще заругается

[бух2007]

Это цифры без той суммы - взносы в током размере были реально уплачены в 2014 г за 2014г по квартально....

Аноним, Вы сами запутались и всех запутали. Если данные в строках 140-143 правильные, то Вам уже писали выше, что должно быть в строках 020-100:

020=878
040=2405
070=33462
100=15925

А если я заполню раздел 1 по факту т.е

по какому факту? В декларации уплаченные суммы не отражаются вообще никак. Там только начисление.

откуда налоговая узнает что я им не доплатила 2976 в 1кв и 2 кв?

Из декларации и увидит. По декларации Вы им должны уплатить всего сумму строк 020+040+070+100. Из этой суммы они вычтут реально уплаченную Вами сумму и увидят, что Вы им должны.

[Над.К]

Аноним, в декларации указываются только начисленные суммы. Сколько Вы уплатили налоговая и без Вас знает. Вы должны указать начисления.

[Аноним]

Аноним, Вы сами запутались и всех запутали. Если данные в строках 140-143 правильные, то Вам уже писали выше, что должно быть в строках 020-100:



по какому факту? В декларации уплаченные суммы не отражаются вообще никак. Там только начисление.


Из декларации и увидит. По декларации Вы им должны уплатить всего сумму строк 020+040+070+100. Из этой суммы они вычтут реально уплаченную Вами сумму и увидят, что Вы им должны.

Спасибо большое!!!! ))) теперь все поняла!

[jiura]

Сообщение от Зета Посмотреть сообщение
Неправильно, суммы в строках 140-143 не могут быть больше сумм в строках 130-133

Т.е. тогда вот так:
140 - прочерк
141 - 1530
142 - 5850 (= налогу в строке 132)
143 - 11070 (= налогу в строке 133)

Так верно???

[Зета]

jiura, верно

[Flylo]

подскажите пожалуйста ИП на усн 6%
так получилось что авансовых платежей не делал в течении 2014 года
взносы в ПФ были произведены в 4м квартале 2014года
вопрос по заполнению
строки 040 070 100 в моем случае будут идти нарастающим итогом, или указывать то что необходимо было оплатить за каждый квартал?
но если указывать расчетные значения того что необходимо было оплатить, тогда к строке 100 подходим с результатом за весь год - 3 квартала, тоесть получается неправильно, тк отчислений не было

[Аноним]

Здравствуйте! Если доходов по УСН нет, но есть работник наемный , который занят в деятельности облагаемой патентом, нужно ли ставить кол-во работников в нулевой УСН?

[zak1c]

вот я думаю, а налоговики не обалдеют, что в декларации УСН сумма за год по страховым взносам больше, чем 20 727, 53 + (ДоходЗаГод - 300 000)*0.01 ?

[ZZZhanna]

нужно ли ставить кол-во работников в нулевой УСН?

а где там количество работников?

[Над.К]

тоесть получается неправильно, тк отчислений не было

Почему неправильно-то? В декларации должны показываться начисленные суммы. Сколько Вы в реальности уплатили, в декларации не показывается.

[Olsestar]

Воспользовалась калькулятором на Вашем сайте и получила нечто странное. Общая сумма дохода за 2014 год составила 277100 руб. В ПФР и ФФОМС уплатила 20728 руб. Сумма налога к уменьшению составила 12186 руб. Налоги (согласно прежнему закону) платила поквартально (4080, 4566 и 3540 руб).
Как эту сумму к уменьшению учитывать в 2015 году, если я уплачу в январе всю сумму в ПФР и ФФОМС. Ожидаемый доход в первом квартале примерно 60000 руб, то есть налог за первый квартал будет 3600. Если учитывать сумму к уменьшению, то за первый квартал платить налог вообще не нужно. И за второй, и за третий...

[Над.К]

Налоги (согласно прежнему закону)

Его никто не менял в этом и прошлом году

. В ПФР и ФФОМС уплатила 20728 руб.

Когда уплатили-то?

Если учитывать сумму к уменьшению,

Вот прям над Вашим постом написано

В декларации должны показываться начисленные суммы. Сколько Вы в реальности уплатили, в декларации не показывается.

И потому то, что стоит к уменьшению в декларации не означает, что у Вас есть переплата именно в этом размере. Чтобы узнать переплату, надо взять сумму годового налога, вычесть взносы и сумму уплаченных авансовых платежей. И посмотреть, что в результате получится.