Уважаемые клерки, всю голову сломали. Ситуация такая: бухгалтер по з\п (ныне уже уволенная) начисляла и получала зарплату с сентября прошлого года по февраль текущего за уволенного сотрудника. Добровольно вносит суммы ущерба. Вопрос: какие сделать проводки по отражению ущерба (фактически же был нанесен ущерб)? Учреждение бюджетное.
Пока мы сделали такую проводку: Дт 109.61 Кт 302.11 с минусом
В инструкции проводка есть такая Дт 109.82 Кт 401.10 (172). Но фактически мы доход-то не получили, нам и зачислили на л\с как восстановление расхода. Хотя, я думаю тут еще зависит и от того, какое будет судебное решение. Нам сказали, что если она добровольно внесет всю сумму, то дело закроют до суда (т.е. и ущерба как бы нет). Опять же в этом случае какие должны быть проводки за период прошлого года?