Подскажите пожалуйста.
В апреле закрыли ОП.
При распределении Доли налоговой базы за 4 месяца
на закрытое ОП я ставлю 0 %?
Т.е. все 100% распределяю между оставшимися рабочими подразделениями?
Подскажите пожалуйста.
В апреле закрыли ОП.
При распределении Доли налоговой базы за 4 месяца
на закрытое ОП я ставлю 0 %?
Т.е. все 100% распределяю между оставшимися рабочими подразделениями?
Все течёт, всё изменяется.
ВаШаШуШа
Да. за первые три месяца 6%
Все течёт, всё изменяется.
ВаШаШуШа
Shure, ради интереса - а какие еще варианты есть?
Best regards, Михаил
Shure, налог на прибыль рассчитывается нарастающий итогом, удельные показатели тоже, если у вас за первые три месяца не ноль - считайте с учетом этой информации.
Грубо говоря, если Вы, например, распределение производите исходя из ФОТ (помимо прочего) и на момент закрытия ОП его сотрудникам было начислено 100 000 рублей, то до окончания налогового периода так и считайте с учетом этих 100 тысяч.
Меня смущает то, что прибыль нарастающим итогом считается,
и даже 3 месяца работы закрытого дают среднесписочную (исходя из которой распределяем)
не нулевую по году, а постепенно уменьшающую процент.
вот такие мои сомнения.
Все течёт, всё изменяется.
ВаШаШуШа
sharapova_nsk, не вводите в заблуждение.
По закрытому ставите 0. По оставшимся считаете обычным порядком. Разницу - на голову. Хоть и криво, но другого не дано.Меня смущает то, что прибыль нарастающим итогом считается,
Best regards, Михаил
все так, но это абсолютно нормально, Вас же не смущает, что, например, при подготовке отчетности в ФСС в сумме начисленных страховых взносов у вас отражены суммы взносов по сотрудникам, которые возможно отработали пару месяцев, а потом свалили?
Это вполне себе ок, нарастающий же итог
просто то, что у Вас накопилось в закрывающемся ОП прибавьте к суммам головы и, используя, общую сумму считайте процент.
Выше был пример про ФОТ:
в закрывающемся ОП накоплено 100 тысяч нарастающим итогом
в голове накоплено 800 тысяч нарастающим итогом
всего по организации 1 млн.
Получаем
ОП - 0 руб. и 0% (потому что закрылось)
Голова - 900 (800 + 100) = 900 и 90% (900/1000)
ну и, предположим, у Вас еще какое-нибудь ОП есть на которое 10% валится.
С удельным показателем ОС поступите так же
Давайте подставим в ваш пример мои суммы ладно?
(а то что то у меня не выходит, растолкуйте где я ошибаюсь...)
в закрывающемся ОП накоплено 0 тысяч нарастающим итогом
в голове накоплено 0 тысяч нарастающим итогом.
Это показатели за март? Наверно за март, т.к. за апрель в ОП у нас 0, правда?
всего по организации 1 млн.
А это показатель за март или за апрель (предположим за апрель= 2600)?
Получаем
ОП - 0 руб. и 0% (потому что закрылось)
Голова - 0 (0 + 0) = 0 и ???% (0/2600)
ну и, предположим, у Вас еще какое-нибудь ОП есть на которое 10% валится.
Тогда вообще непонятна процентовка...
Все течёт, всё изменяется.
ВаШаШуШа
В своем примере я использовала не процент, а числовые значения (сумма зп, ФОТ).
Цифры привела нарастающим итогом (декларация нарастающим итогом и удельный показатель тоже нарастающим итогом).
Не разбивайте суммы на месяцы, это Вас путает, считайте сразу с января по апрель включительно:
ОП 1 - с января по апрель ФОТ составил 100 тысяч
ОП 2 - с января по апрель ФОТ составил 200 тысяч
Голова - с января по апрель ФОТ составил 600 тысяч
ОП 3 - с января по апрель ФОТ составил 100 тысяч (рассуждаете: ага, ОП 3 в марте у нас закрылось, то есть в апреле по нему ничего подать не могу, то есть суммы ФОТ, которые накопились в ОП 3 нужно поставить в Голову в сумме 100 тысяч. То есть в Голове теперь нарастающим итогом с января по апрель будет не 600 тысяч, а на 100 тысяч больше, то есть 700 тысяч)
Далее считаете процент в обычном режиме, но теперь в ОП 3 у вас 0 руб. ФОТ, а в Голове 700 тыс. руб. ФОТ
Спасибо, sovestakima.
У меня по самим затратам вопросов не было...
там всё понятно...
Вопрос возник по %-му распрелделению между оставшимися обособками.
Спасибо, mvf!
Надосуге постараюсь всё переподсчитать...
но чес.гря какое-то кривое распределение выходит и ооооч.трудоёмкое.
Ктож такую гадость придумал...
Это значит процент, что получается у закрытой обособки
нарастающим итогом каждый месяц плюсуем в головное да?
Все течёт, всё изменяется.
ВаШаШуШа
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)