ИП на ОСНО

[НикНик123456]

С января этого года я слетел с патента (грузоперевозки). НДС я не выделял (организация не требует), выписывал акт выполненных работ. Как быть с этого года? В договорах у меня указано, что НДС мои услуги не облагаются. Выделять НДС и платить?

[бух2007]

Выделять НДС и платить?

да

[НикНик123456]

Организации не хотят видеть счет-фактуру с выделенным НДС.

[бух2007]

Организации не хотят видеть счет-фактуру с выделенным НДС.

Ну мало ли что они не хотят. Не хотят видеть сч-ф, пусть не видят, выкидывают ее. В акте на оказание услуг тоже будет НДС. Потому что таков Ваш налоговый режим и не Вашим заказчикам это решать.

[mvf]

Вас меньше всего должны волновать хотелки покупателей. Если Вы налогоплательщик НДС - вы обязаны составить счет-фактуру.

[НикНик123456]

Один знакомый бухгалтер сказал, что не все грузоперевозки подпадают под НДС, так ли это? Как то сомневаюсь.

[бух2007]

Один знакомый бухгалтер сказал, что не все грузоперевозки подпадают под НДС, так ли это?

Конечно не все. Большинство грузоперевозчиков на ЕНВД. Они не платят не только НДС, но и НДФЛ. Имеют большие доходы, а налог платят копеечный.
Чтобы при грузоперевозках быть на ОСНО, когда заказчикам НДС не нужен, это надо быть мазохистом.
НикНик123456, Вы все посчитали - налоги, услуги бухгалтера - стоит ли овчинка выделки?

[НикНик123456]

Просрочил патент, поэтому перевели на ОСНО.

[бух2007]

Просрочил патент, поэтому перевели на ОСНО.

Не проще ли закрыть ИП и снова открыть на ЕНВД или патенте?
Почему Вы просрочили патент - по незнанию и неграмотности в этом вопросе? Если уж Вы с патентом не справились, где все проще простого, то что говорить тогда про ОСНО.
Я думаю, что Вы просто по незнанию кидаетесь в этот омут. Как бы Вам все это боком не вышло

[НикНик123456]

Патент оплатила жена, как оказалось третьи лица не имеют права оплачивать. Выручка на р/сч. поступает с указанием "НДС не облагается"

[НикНик123456]

А если выручка на р/сч поступила в январе(ОСНО), за услуги, оказанные в декабре (был патент), то как исчислять НДС?

[Константин_50]

не все грузоперевозки подпадают под НДС, так ли это?

Теоретически возможна ставка НДС 0% при международных грузоперевозках.

если выручка на р/сч поступила в январе(ОСНО), за услуги, оказанные в декабре (был патент), то как исчислять НДС?

Никак не исчислять (если есть документальное подтверждение, что услуги именно в декабре оказаны и в это время патент по этому виду действовал).

[НикНик123456]

А какая статья НК РФ это подтверждает?

[Константин_50]

какая статья НК

146, 153, 154, 346.43(п.11)

[НикНик123456]

А как мне тогда выручку, которая за декабрь (патентная) отражать в книге продаж и КУДиР? Счет-фактуры не выставлялся же.

[Константин_50]

Это доходом уже по ОСНО будет считаться, а не по ПСН. Она в КУДИР января должна отражаться.
А книгах продаж никаких записей не должно быть. Ведь Вы счета-фактуры в декабре не выставляли.

[НикНик123456]

В таб.1-6Б и 1-7Б я это сумму не отражаю? Отражается только в табл.6-1?

[бух2007]

В таб.1-6Б и 1-7Б я это сумму не отражаю?

Отражаете. Остальные поступления будут в таблицах 1-6А и 1-7А, так как там будет НДС

[Константин_50]

Во всех трех таблицах отражаете. Если в январе были другие доходы (облагаемые НДС), я бы в 1-6А и 1-7А все зарисовал. А в табл. 6-1 итоговая цифра из табл. 1-7 в конце года переносится.

[НикНик123456]

Декабрьскую сумму я отображаю в остатках на начало налогового периода (документы были выставлены в прошлом году, в январе поступила только оплата)? С 01 марта буду освобождаться от НДС, в конце февраля я выставил счет-фактуру, с которой то же НДС платить (оплата в марте)?

[Константин_50]

В остатках на начало и конец года в табл.1-6 и 1-7 Вам нечего отображать. У Вас будут записи в этих таблицах в момент получения оплаты в январе и в марте.
В феврале у Вас должна быть запись в книге продаж и в журнале учета полученных и выставленных счетов-фактур.

[НикНик123456]

Таб. 1-6, 1-7 заполняются отдельно за месяц? например: все операции в феврале, в конце за месяц, Итого за год = январь+февраль. Так?

[Константин_50]

Табл. 1-6 и 1-7 заполняются за каждый месяц (или с выведением помесячных оборотов) и с выведением годовых оборотов и остатков на начало и конец года (в колонках 6, 7, 8, т.е. в части стоимостных показателей материальных ресурсов на выпущенную готовую продукцию, выполненные работы, оказанные услуги). Между собой они отличаются только тем, что Табл. 1-7 заполняется в разрезе видов товаров (работ, услуг). Если вести их вручную, то на каждый вид следует открыть свою Табл. 1-7, но в конце месяца по ним следует вывести общие обороты, а в конце года – общие обороты и остатки. В Табл. 1-6 должны быть те же записи, что и в Табл.1-7, только в общую кучу в хронологическом порядке.
В Вашем случае (если у Вас один договор с одним заказчиком на один вид услуг) обе таблицы будут выглядеть одинаково.
ЗЫ Все описанное выше – попытка обобщить способ заполнения таблиц некоторыми бухгалтерскими программами. Как конкретно их заполнять - Минфин нам не рассказал. Остается только строить предположения, глядя на названия показателей в шапках таблиц и опираясь на нормы НК и Порядок учета доходов и расходов ИП на ОСНО.