Проверка бухгалтерского баланса.

[ZZZhanna]

Я сути сверки не понимаю

Когда много документов на отгрузки и оплаты, могут возникнуть неумышленные расхождения в учете, в т.ч. и технические ошибки. Для подтверждения правильности учета данных у обоих контрагентов сверка, в основном, и необходима.

[artellab]

Должна быть ещё з/плата хотя бы в размере
прожиточного минимума, и стр.взносы

З-ты нету. Взносов => быть не должно. Директор без трудового договора и живет на дивиденды. Я в нашей налоговой объснял все это еще в 2011, они сказали что ладно, работай, претензий не будет. =)

[ZZZhanna]

они сказали что ладно, работай, претензий не будет. =)

Письменную индульгенцию выдали?
А то ведь в отделе выездных проверок работают совсем другие люди... Да и в фондах тоже...

[Константин_50]

artellab, а откуда у Вас такие обороты по 90 счету, если не секрет.

[artellab]

Письменную индульгенцию выдали?
А то ведь в отделе выездных проверок работают совсем другие люди... Да и в фондах тоже...

Не, не письменную, а сказал именно тот человек, который занимается з-тами в камеральном отделе. Ну вобщем они направили куда надо, а он сказал что выплачивай дивиденды и все ок. Многие же у нас не знают что дивиденды можно выплачивать хоть каждый месяц, и если все соблюдено, то не докажешь что это зарплата =)

[artellab]

artellab, а откуда у Вас такие обороты по 90 счету, если не секрет.

Такие это какие?
Может конечно я что-то не так в 1С сделал, но когда проверял вроде все ок.


Хотя сейчас посмотрел - Дебет по 90 счету < Кредита. Это после группового перепроведения докумнетов. Так и должно быть, или по этому счету должно быть Д = К?


А, понял, сейчас Д<К потому что сделал на текущее число...

[ZZZhanna]

сказал именно тот человек, который занимается з-тами в камеральном отделе.

Гыы...
Когда-то давно, когда я была начинающим бухгалтером, мне тоже сотрудник налоговой "сказал". А потом, меньше года прошло, когда я пришла к нему с вопросом, почему меня штрафуют за это, ведь ВЫ ЖЕ СКАЗАЛИ... А этот сотрудник, честно глядя мне в глаза, ответил, что ничего подобного не говорил.

[Константин_50]

Вот на той картинке в #9 у Вас кредитовый оборот по 90 счету 842405-07.
С дебета каких счетов это все собралось? Или это просто цифры для примера

[ZZZhanna]

Кстати, а что за переплата в бюджет по сч.68? Может, налог не начислили?

[saigak]

Константин_50, на картинке закрытый 90 счет. в эту цифру входит все что отражалось и на Д 90 и на К90. там быстрее всего НДС+ 26+62 +99 и еще что-то ..искать лень.

[Константин_50]

Вот не вижу я всего этого там. Просто случайно взгляд бросил и ...

[saigak]

Вот не вижу я всего этого там.

и не увидите.счет закрыт так, что субсчетов не видать...либо убраны...

[Константин_50]

Ну а если в угадайку сыграть.

С дебета каких счетов это все собралось?

Я сразу сдаюсь

[saigak]

если в угадайку сыграть.

л-е-е-нь.но реально...

[gnews]

дивиденды можно выплачивать хоть каждый месяц

Неправда, хоть каждый месяц нельзя.
Хоть каждый квартал -да,если

все соблюдено

[artellab]

Неправда, хоть каждый месяц нельзя.

Находил судебную практику - можно. Если в уставе указано и еще что-то, уже не помню. Для ЗАО нельзя, только ООО. Налоговая пыталась начислить ООО'шке это все как зарплату, 13% и взносы, но суд принял сторону ООО. Помню там основывались на том что налоговая все равно в итоге получила 9%, только получала не раз в год, а ежемесячно, и по остальному нарушений не было, все пункты законов соблюдены.

Кстати, а что за переплата в бюджет по сч.68? Может, налог не начислили?

Да, не начислял, вчера сидел все переделывал, и вышла реальная переплата на 804р, но она у меня так и была, так что с этим все ок.

Вот на той картинке в #9 у Вас кредитовый оборот по 90 счету 842405-07.
С дебета каких счетов это все собралось? Или это просто цифры для примера

Нет, все так и есть. И вроде похоже на реальную ситуацию.

[Константин_50]

artellab, а не поделитесь отчетом "Анализ счета 90" за тот же период.
А то я уже голову сломал над вариантами.

[saigak]

Если в уставе указано

именно, но вот можно ли в уставе ООО прописывать ежемесячные дивиденды....
нашла: ст.28 закона об ООО :
"Общество вправе ежеквартально, раз в полгода или раз в год принимать решение о распределении своей чистой прибыли между участниками общества. Решение об определении части прибыли общества, распределяемой между участниками общества, принимается общим собранием участников общества."
Нельзя ежемесячно....

все так и есть. И вроде похоже на реальную ситуацию.

ну напишите вы для Константин_50 с каких счетов у вас на 90 цифиря собралась....

[gnews]

Согл федерального закона 14фз "Об ООО" Общество вправе ежеквартально, раз в полгода или раз в год принимать решение о распределении своей чистой прибыли между участниками общества (ст.28). В Уставе ООО указывается как часто будут выплачиваться дивиденды.

[artellab]

Согл федерального закона 14фз "Об ООО" Общество вправе ежеквартально, раз в полгода или раз в год принимать решение о распределении своей чистой прибыли между участниками общества (ст.28). В Уставе ООО указывается как часто будут выплачиваться дивиденды.

Ага. Решение можно принять раз в год, и написать в нем что выплачивать ежемесячно в течение 12 месяцев =)

[saigak]

artellab, а ну только если вы в решении по распределению 12 года пропишите ежемесячную 1/12 выплату на 13 год...

[artellab]

ну напишите вы для Константин_50 с каких счетов у вас на 90 цифиря собралась....

Еслиб узнать что это за период.. И может уже и не найти - я же делал перепроведение, такчто именно такую сумму не найду. Вот сформировал другую.

[ZZZhanna]

artellab, я вот еще что не поняла. По К-ту сч.66 висит задолженность по краткосрочным займам, скорее всего, полученным от учредителя-директора. Сумма займа более чем в два раза больше суммы прибыли, которую учредитель хочет получить в виде дивидендов. Каков смысл получения дивидендов с выплатой НДФЛ в бюджет вместо возврата займа?

[artellab]

artellab, а ну только если вы в решении по распределению 12 года пропишите ежемесячную 1/12 выплату на 13 год...

Но думаю и график выплат никто не запретит сделать... В 1м месяце 20%, во втором 20%, и в последующие по 6%.

[artellab]

artellab, я вот еще что не поняла. По К-ту сч.66 висит задолженность по краткосрочным займам, скорее всего, полученным от учредителя-директора. Сумма займа более чем в два раза больше суммы прибыли, которую учредитель хочет получить в виде дивидендов. Каков смысл получения дивидендов с выплатой НДФЛ в бюджет вместо возврата займа?

А разве прибыль не с учетом займа уже рассчитана?

[saigak]

график выплат никто не запретит сделать.

но только вперед уже полученное.
если вы пропишите в 12 про 12, то нельзя.

ZZZhanna, так то и то можно выплатить....если деньги есть...прибыль то от займа не зависит...

[saigak]

artellab, сформируйте, пжлста, анализ счета 90 за тот же период....

[ZZZhanna]

Что значит

с учетом займа

? Заем - не расход, а задолженность по выплате никуда не денется до её погашения либо списания по истечению срока исковой давности.

[ZZZhanna]

так то и то можно выплатить....если деньги есть..

Вот именно, если есть. Пока их там нет
Поэтому есть смысл сначала погашать заем, это бесплатно.

[saigak]

Пока их там нет

пока суд да дело....собрание,решение ....они и появятся....