Бухгалтерский учет уставной деятельности ТСЖ (ЖСК)

[room111]

а потом 96 51 отдам банку 1 рубль. И банк будет идти и от жильца долга не будет.

В корне неверная проводка.
Остаток и движения по р/с подтверждаются банковской выпиской. Если Вы будете "дописывать" на 51 сч. сумму комиссии, это будет нарушение ведения учета денежных операций.
Правильная проводка именно та, которую я написал в методике - Д 96 К 76
Эта сумма учитывается только в затратах ТСЖ на 96 (или 20,26 сч.). А в целом, я бы рекомендовал выставлять сумму комиссии банка населению. У нас в некоторых ТСЖ такое практикуется.

[Александр7272]

Остаток и движения по р/с подтверждаются банковской выпиской. Если Вы будете "дописывать" на 51 сч. сумму комиссии, это будет нарушение ведения учета денежных операций.

Изначально ошибка заложена в банковской выписке. Банк данные деньги получил как оплату по вашим счетам, после этого он удержал комиссию, которую и должен потом отразить как списание денежных средств. Таким образом в б.выписке должны найти отражение: сумма уплаченная, сумма поступившая на расчетный счет и сумма комиссии, иначе проводка Д96 К76 повисает в воздухе, без первичного документа.

[room111]

иначе проводка Д96 К76 повисает в воздухе, без первичного документа.

У нас банк (и почта тоже) ежемесячно предоставляет отчет о полученной комиссии и к нему прикладывает акт выполненных работ. Так что все правильно.

[Галина-Ростов]

У нас банк (и почта тоже) ежемесячно предоставляет отчет о полученной комиссии и к нему прикладывает акт выполненных работ. Так что все правильно.

А у меня такого нет. Просто выписка на 99 руб с приложением квитанций на 100 руб.

[room111]

А Ваш банк может отчитываться за полученную комиссию? Вы у него спрашивали?

[tati1106]

Добрый день,Александр Сергеевич. Можете подсказать, как в ТСЖ (УСН, "Доходы") прописать проводки по полученной плате (51 000 руб с НДС по ТОРГ-12 поступила 27.12.12) на сломанный лифт. Сам лифт еще не смонтировал с этой новой платой, хотя раньше он работал (просто плату работник лифтообслуживающей орг-ции украл...), но планируется в ближайшие месяцы. Понимаю, что придется как кап.затраты на Дт 08.4- 60.1 Кт, а после Акта от подряд. организации прибавить на Дт 08.4 еще и сумму работ и затем на 01 счет ??? до этого ни одного лифта не числилось на 01, только работы по монтажу и наладке...Как быть,помогите, ооочень нужно...Заранее благодарна

[room111]

А от кого поступила оплата за лифт? Распишите операции. Я ничего не понял из Ваших путанных объяснений.
Но в любом случае на основные средства лифт не нужно разносить - это общедомовое имущество.

[aleks33.72]

Добрый день!
Подскажите вы учитываете или нет балансовую стоимость,износ квартир?
На забалансовых счетах?
Каких?
Как начисляете износ?

[Александр7272]

Подскажите вы учитываете или нет балансовую стоимость,износ квартир?

А так же машин, мебели и прочего имущества собственников.
Какое отношение к вам имеют чужие квартиры?

[aleks33.72]

А так же машин, мебели и прочего имущества собственников.
Какое отношение к вам имеют чужие квартиры?

Для оформления (переоформления) различных документов с жильцов просят принести документ от ЖСК с балансовой стоимостью квартиры,износа,сумму выплаченного пая

[Александр7272]

Прошу прощения, но в особенностях ЖСК не силен, а в своем посте эту деталь не озвучили.

[room111]

Добрый день!
Подскажите вы учитываете или нет балансовую стоимость,износ квартир?
На забалансовых счетах?
Каких?
Как начисляете износ?

Не учитываем - если квартиры уже проданы
Если квартиры не проданы - на балансе ЖСК (или организации-застройщика)

[aleks33.72]

Не учитываем - если квартиры уже проданы
Если квартиры не проданы - на балансе ЖСК (или организации-застройщика)

Дом 1972 года,квартиры в собственности жильцов,паи все выплачены,
еще раз повторяю жильцы просят выдать справку от ЖСК о балансовой стоимости,износе,выплаченном пае
получается что нужно вести учет и начислять износ?
где на забалансе?

[Александр7272]

получается что нужно вести учет и начислять износ?

Нет. это ведь их собственность. Дайте им справку, что пай полностью выплачен, квартира в собственности и на балансе ЖСК не числится.

[Trud10]

Помогите пжл в следующем вопросе: При формировании справок 2-НДФЛ сумма исчислено не равна удержано. В поле "Не удержано" указана сумма НДФЛ за декабрь. Это выходит по всем работникам. Расчет произведен в 1С 8.2. Это правильно или в программе неверные настройки.

[Александр7272]

Вы скорее всего формировали справку 31 декабря, попробуйте сформировать 01.01.13 тогда туда войдет и декабрь.

[Trud10]

В том то и дело что формировла в январе.

[Александр7272]

Речь идет не о дате когда вы формировали, а о дате документа.

[Trud10]

Спасибо, проверю дату...

[Индрек]

Нет. это ведь их собственность. Дайте им справку, что пай полностью выплачен, квартира в собственности и на балансе ЖСК не числится.

эта справка имеет определённую форму, там указывается размер балансовой стоимости и стоимости с учётом износа

[Индрек]

Добрый день!
Подскажите вы учитываете или нет балансовую стоимость,износ квартир?
На забалансовых счетах?
Каких?
Как начисляете износ?

ни на каких счетах
есть такая книга (у нас, например), где эти стоимости зафиксированы
балансовая стоимость квартиры в ЖСК равна сумме паенакопления (выплаченного пая)
с учётом износа пишется по коэффициентам, правительство их утверждает

просто люди у нас очень медлительные
давно пора было все свои права зарегистрировать, а они всё тянут и чего-то ждут

[Александр7272]

там указывается размер балансовой стоимости и стоимости с учётом износа

Разве при этом она не может быть равна "0"?

[Индрек]

Разве при этом она не может быть равна "0"?

а почему она должна быть 0?
у человека есть квартира, есть паенакопление
почему оно нулевым должно быть?

[Индрек]

там смысл этого износа не в износе, а в переоценке паенакопления из-за изменения цен за все годы
как-то так

[Александр7272]

у человека есть квартира, есть паенакопление

У человека есть, а у ЖСК нет, оно это самое ЖСК дает справку о балансовой стоимости объекта который ему не принадлежит?

[Александр7272]

там смысл этого износа не в износе, а в переоценке паенакопления

А в чем смысл паенакопления?

[Индрек]

У человека есть, а у ЖСК нет, оно это самое ЖСК дает справку о балансовой стоимости объекта который ему не принадлежит?

ну, формулировка просто такая
сумма паенакопления человека известна же ЖСК, и она не нулевая

[Индрек]

А в чем смысл паенакопления?

в том, что в советское время так было
не было права собственности
но было право на паенакопления
это же деньги человека, которые он выплачивал за квартиру
чтоб сейчас на эту квартиру зарегистрировать право собственности, нужна эта справка человеку, что он всё выплатил
а раз выплатил, то известно сколько
в том числе с учётом переоценки
типа в современных ценах ))
хотя там получаются не современные, а непонятно какие цены

[Александр7272]

ну, формулировка просто такая
сумма паенакопления человека известна же ЖСК, и она не нулевая

Если эта сумма имеет какое-либо практическое значение - имеет смысл заморациваться. А когда это просто форма доставшаяся в наследство из прошлой жизни и нулевая балансовая стоимость ни на что не влияет(налоги, продажи и т.д.), тогда зачем заморачиваться?

[Индрек]

Если эта сумма имеет какое-либо практическое значение - имеет смысл заморациваться. А когда это просто форма доставшаяся в наследство из прошлой жизни и нулевая балансовая стоимость ни на что не влияет(налоги, продажи и т.д.), тогда зачем заморачиваться?

человек не мог выплатить нулевую сумму
сумма действительно ни на что не влияет и никто её не проверяет
но у нас вот есть книга, где всё учтено
почему бы мне не указывать суммы паенакоплений, если я их знаю
и в других ЖСК должны знать эти суммы