Которые вы проспали.ведь есть 180 дней.
Подтверждение не приходит, подтверждать 0 ставку должны вы, отразив в декларации выручку и сдав пакет документов самое позднее во 2 кв. 2011.а подтверждение пришло в марте 2011 (не 2012)
Которые вы проспали.ведь есть 180 дней.
Подтверждение не приходит, подтверждать 0 ставку должны вы, отразив в декларации выручку и сдав пакет документов самое позднее во 2 кв. 2011.а подтверждение пришло в марте 2011 (не 2012)
понятно, проспали(((, но почему в 4 вк 10 сдавать, ведь если бы это все было по правилам, то только через180 дней, а это 2 кв. подверждение я имею ввиду 3 экз. заявления.
Потому, что Протокол гласит:
3. Документы, предусмотренные пунктом 2 настоящего раздела, представляются в налоговые органы в течение 180 дней с даты отгрузки (передачи) товаров.
При непредставлении этих документов суммы косвенных налогов подлежат уплате в бюджет за тот налоговый период, на который приходится день отгрузки (передачи) товаров, с использованием права на вычет сумм налога на добавленную стоимость, уплаченных за приобретенные (принятые на учет) товары, выполненные работы и оказанные услуги, использованные для производства и (или) реализации товаров, в порядке, установленном национальным законодательством государств Сторон.
А день отгрузки у вас приходится на 4 кв. 2010г. Если бы по правилам, то вы должны были бы заявить 0% и сдать пакет документов в 2 кв. 2011, что вы не сделали. А были у вас на тот момент эти документы или нет никого не волнует.
У меня попутно еще вопрос. как на практике происходит зачет НДС по 0 %. Вот сдам я уточненнку за 2 кв. 2011 покажу там 0% и НДС соответствено к зачету (возврату). и тут же сдаю за 2011 год уточненную там есть оборот еще по ставке 18 % к уплате. Налоговая по письму тут же зачтет НДС или нет.
Извините , может за банальные вопросы, но я не местная так сказать
Еще раз. Я же выше писАла. На 30 июня 2011 вы документы не собрали и не предоставили, никаких уточненок сдавать смысла нет, 0 не подтвердят (как говорят налоговики Уточненок по 0 не бывает). Вы подаете уточненку за 4 кв. 2010 с 6 разделом и доначислением 18% на эту отгрузку (предварительно доплатив недоимку и пени, если по результатам уточнения налог к уплате увеличился) и сейчас подаете декларацию за 1 кв. 2012 с разделом 4, в котором сторнируете начисленный 1,5 года назад налог с этой отгрузки, и пакетом подтверждающих документов. И ждете приговора.
Какой? У вас по итогу раздела 1 декларации будет налог к возмещению? Тогда зачтет/вернет. В разрезе раздела налог не зачитывают и не возмещают.
Вот я непонимака. Все теперь дошло.
тут такое дело, что декл за 2011 еще не подавалась вообще. за 4 кв 2011 есть оборот с 18%. к уплате и 0% тоже получается есть. Значит если хватит, то платить не надо НДС, и зачета (возврата) просить не надо.
Кого чего куда хватит...ну да ладно, основную мысль, думаю, поняли.
все поняла, спасибо. вот теперь с другим вопросом.
НДС по 18% я должна отразить как внереализационный расход в 4 кв. 2010 г. (участвующий в налоге на прибыль) правильно? у нас получается убыток тогда. Потом когда покажу 0%, я должна отсторнировать этот внер. расход уже в текущем периоде, правильно? И то что если бы без этого внер.расхода в 2010 г. была налогооблагаемая прибыль уже не важно?
Подскажите пожалуйста еще такой вопрос. Мы тоже впервые реализуем товар в Белоруссию на условиях самовывоза со склада продавца. Товар покупной иностранного происхождения, но куплен у Российской организации.
1) Реализация происходит на территории РФ, правильно ли я понимаю что все равно этот товар мы отгружаем по ставке 0%?
2) Мы получили предоплату в рублях, т.к. договор рублевый, нужно ли на этот аванс начислять НДС?
3) Читала Протокол от 11.12.2009, в котором указан перечень необходимых документов для представления в налоговую на правомерность использования 0% ставки (контракт, выписка банка, накладная, заявление о ввозе товара, которое предоставляет покупатель). Но также читала другую информацию что нужно этот товар декларировать, т.е. оформлять на таможне как экспортируемый. Какая информация актуальнее?
4) В какой строке декларации должна отразиться эта реализация? И нужно ли как то выделять в декларации купленный товар для последующей реализации в Белоруссию?
И еще, нам счет-фактуру обязательно нужно регистрировать в налоговой прежде чем дать ее покупателю??? Ничего не понимаю, везде разная инфа.
1) Да
2) Не нужно
3) Кто ж знает какую "другую" информацию вы читали Может быть какую-нибудь давно неактуальную статью. Порядок подтверждения ставки 0 при экспорте в страны ТС регламентируется указанным вами Протоколом. И только им.
4) В зависимости от того уложитесь вы в 180 дней или нет. Где выделять?
Не нужно.
Добрый день форумчанам. Сейчас, при восстановление столкнулась с 0 НДС. В целом ситуация, описанная ранее, понятна. Но, у меня реализация по ставке 0 и без НДС была заявлена в 4 квартале 2011 как НДС 18. Сответственно, начислен НДС и отражен в декларации за 4 квартал. Сейчас, 18 июня истекает 180 дневный срок подачи документов на подтверждение ставки 0%. Соответсвенно, правильно ли я понимаю, что я должна подать уточненку по НДС, исключив из реализации по ставке 0 из раздела 3 сумму по ставке 0% , а сумму реализации по без НДС в раздел 7. Затем составить уточненку за 1 квартал 2012 и отразить реализацию по ставке 0 % за 4 квартал 2011 г. в разделе 5 и сдать уточненку за 1 квартал 2012 вместе с подтвержадющими документами. Помогите, правильно ли идут мои мысли?
Неправильно. Документы собраны и готовы к представлению? Тогда уточненкой за 4 кв. убирайте выручку из 3 и 7 разделов, в декларации за 2 кв. 2012 включаете экспорт в 4 раздел и несете вместе с ней документы.
Спасибо, но срок 18 июня, 2 квартал не наступает. Тогда уточненкой за 1 квартал 2012?
Нет. Во 2 кв., если до 18.06. у вас на руках все документы есть. Потому как налоговая база согласно 167-НК определяется на последнее число квартала, в котором собран пакет документов. Для вас это 30.06.
Спасибо
Здравствуйте, 2 марта 2012 прошла отгрузка в Белоруссию товара по ставке 0 %, но подтверждающих документов на 20 апреля не было и я сдала декларацию по НДС без учета этой отгрузки и "входящий" НДС тоже не был указан, т.е. вообще эта сделка не прошла. Сейчас мной получены подтверждающие документы по ней. Нужно ли мне сдавать уточненку за 1 квартал? или все провести уже во 2 квартале и сдать вместе с подтверждающими документами? Спасибо!!
Тоня, Добрый день, отгрузка была 2 кв.2012, подтверждающие документы плистали в 3-м кв.2012, не могу понять как заполняется раздел 4, ни когда с этим не сталкивалась.
Конкретно что не можете понять в этом разделе?
Конечно есть. Приложение к Порядку заполнения декларации по налогу на добавленную стоимость разжевывает построчно и пографно каждый раздел. Прочтите и потом уже можно будет обсуждать не понятое. Хотя, думаю, вопросов не останется.может есть какая инструкция по заполнению декларации
Касаемо ставки 0 никаких. 1 раздел заполняется в любом случае.кроме 4 раздела еще какие разделы нужно заполнить
Добрый день! подскажите пожалуйста собираюсь сотрудничать с Белоруссию и Казахстанам. Товар импортный, фирма РФ, как с ндс и какие документы нужны?
Все хорошо. Ставка 0%.как с ндс
Для каких целей?какие документы нужны
для поставки в эти страны
Как обычно при отгрузке товара торг-12, с/ф, транспортная накладная.
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)