НДС поставщику

[Аноним]

в 4 кв. был выдан аванс поставщику, у себя сделали зачет (счфк, договор есть).
В 1 кв.закупили, эта отгрузка уже не идет в вычет. и в книгу покупок ее не нужно добавлять? т.е.блокировать?

[Январь]

НДС с покупки товара к вычету
НДС, ранее предъявленный к вычету по авансу, восстанавливаете

[Аноним]

НДС с покупки товара к вычету
НДС, ранее предъявленный к вычету по авансу, восстанавливаете

объясните пожалуста, что значит "восстанавливаете"...

[Январь]

что значит "восстанавливаете"...

Начисляете к уплате. Запись в книге продаж, проводка 76/НДС с авансов заплаченных - 68/НДС

[Аноним]

Начисляете к уплате.

т.е.сначала это был вычет, а теперь я уплачиваю с нее НДС? или только начисляю? Если только начисление, то в книге продаж эта сумма будет и в книге покупок за 1 кв?

[Январь]

т.е.сначала это был вычет, а теперь я уплачиваю с нее НДС? или только начисляю?

Начисляете, платить надо конечный результат по декларации, разумеется
У вас получается
4 .кв. - вычет 100 руб.
1 кв. - вычет 100 руб. + начисление 100 руб., т.е. итог = 0, но отразить надо движения по книгам

[Аноним]

Январь, огромное спасибо!

[Аноним]

Январь, 110 строка а декларации это сумма восстановления - это то что отгружено по прошлым авансам?

[Январь]

110 строка а декларации это сумма восстановления - это то что отгружено по прошлым авансам?

Да