Расчет налога УСН 6% - 50% отчислений ПФ

[Аноним 233]

помогите, пожалуйста!
1.Если напортачил с налогом и уплачивал из расчета за каждый квартал, а не нарастающим итогом, то можно ли пересчитав, просто доплатить? и как корректнее указать назначение платежа при осуществлении такой доплаты.

2.Мне сказали в налоговой еще в начале 2010г., что можно оплатить авансовые платежи по налогу, а в конце года взносы в ПФ, а потом оформить каким-то образом возврат излишне уплаченных сумм (на которые мог быть уменьшен налог). Каким образом это все можно оформить?

У меня УСН 6%.

Спасибо заранее.

[Светлана Качурина]

.Если напортачил с налогом и уплачивал из расчета за каждый квартал, а не нарастающим итогом, то можно ли пересчитав, просто доплатить?

и как корректнее указать назначение платежа при осуществлении такой доплаты.

Так как Вы бы обычно уплатили АВ платеж

2.Мне сказали в налоговой еще в начале 2010г., что можно оплатить авансовые платежи по налогу, а в конце года взносы в ПФ, а потом оформить каким-то образом возврат излишне уплаченных сумм (на которые мог быть уменьшен налог).

За чем такие трудности, когда можно сразу уменьшить УСН на страховые взносы

[Аноним 233]

Так как Вы бы обычно уплатили АВ платеж

извините за полнейшее дилетантство, но правильно ли будет написать так:
"авансовый платеж по налогу УСН 6% за 2010 год. ИП ФИО, ИНН..."

За чем такие трудности, когда можно сразу уменьшить УСН на страховые взносы

Речь идет о 2010 г. Я уже оплатила взносы в ПФ и сейчас доплачу авансовые платежи по налогу. Может быть Вы знаете, как все-таки можно вернуть денежку?

[Светлана Качурина]

Речь идет о 2010 г. Я уже оплатила взносы в ПФ

Правильно, должны были уплатить до 31.12.2010

Может быть Вы знаете, как все-таки можно вернуть денежку?

Знаю, что налог и АВ по УСН уменьшают на страховые взносы и потом только налог платят

[Аноним 233]

"АВ" - это авансовый платеж, правильно?

Так как все-таки правильно указывать назначение платежей при осуществлении авансовых платежей по налогу, чтобы у налоговой не возникло никаких вопросов?
вот в новом году я, предположим, буду платить ав.платежи, уменьшенные на величину взносов в ПФ, мне нужно это указывать? т.е. предположим "авансовый платеж за 1 квартал/первое полугодие/9 месяцев/2011 год, уменьшенный на сумму взносов на обязательное пенсионное страхование. ИП ФИО, ИНН..."

[Над.К]

Все данные и так зашифрованы. ИНН указывается в специальном поле, ФИО тоже. И период оплаты и КБК. Никто платежи по тексту в поле "назначение платежа" не разносит. Поэтому пишите как хотите

[Аноним 233]

Все данные и так зашифрованы. ИНН указывается в специальном поле, ФИО тоже. И период оплаты и КБК. Никто платежи по тексту в поле "назначение платежа" не разносит. Поэтому пишите как хотите

спасибо

[Аноним 233]

А еще небольшой вопрос:
как авансовые платежи учитываются налоговой - поквартально или общим итогом за год?
Можно ли мне сейчас уменьшить мою доплату по авансовым платежам за год на сумму взносов в ПФ? или лучше все-таки доплатить сейчас все, а потом попробовать вернуть излишне уплаченные суммы, на которые налог мог быть уменьшен?

[Andyko]

поквартально;
зачем эти маневры?

[Аноним 233]

поквартально;
зачем эти маневры?

понятно, спасибо

т.е. все-таки сделаю доплату за 2010 г., а потом буду возвращать излишне уплаченное.

[Аноним 233]

Подскажите, буду ли я платить пени за недоплаченные авансовые платежи (из-за того что налог был рассчитан не нарастающим итогом), если до 30 апреля по итогам года я доплачу всю сумму налога за год правильно?

[Над.К]

Будете. Если будет недоимка на 25 апреля, 25 июля и 25 октября

[Аноним 233]

Будете. Если будет недоимка на 25 апреля, 25 июля и 25 октября

Помогите, пожалуйста, с расчетами! Голова идет кругом.

1кв.- доход - 0 руб;
6 мес - доход - 51279,28 руб; налога оплачено - 3076,75 руб, к доплате - 0 руб.
9 мес. - доход - 82192,69 руб.; налога оплачено - 1854,8 руб, к доплате -3077 руб., пени (с 25.10.10 по 26.01.11) - 74 руб.
12 мес. - доход - 148424,47 руб. налога оплачено - 3973,9 руб, к доплате - 4932 руб., пени -0 руб.(потому что укладываюсь в срок).

Теперь знаю, что налог уплачивается в рублях - без копеек (когда оплачивала ав.платежи, не знала).
Налоги уплачивались без вычета взносов в ПФ, ФСС, ФОМС. Взносы оплатила одним платежом в конце года.

Сумму пеней рассчитала по калькулятору на клерке из расчета, что погашение задолженности будет 26.01.11.

А вопросы такие:
1.правильны ли расчеты?
2.кбк для уплаты пеней один для всей РФ или нужно узнавать отдельно в моем УФНС? ОКАТО такой же как при уплате налога?
3.если оплачивала суммы с копейками, то к оплате наверняка была принята меньшая сумма? Если например, оплатила 3076,75руб., то приняли 3076 руб. Т.е. 1 руб надо доплатить? (не сочтите за глупость - слышала что счет блокируют при задолженности в 10 коп.)
4.расчет пеней для всех режимов налогообложения одинаков (1/300 ставки рефинансирования за каждый день просрочки, включая день погашения долга)?

Извините за дилетантские вопросы. ну просто уже и так напортачила, больше не хотелось бы.
Заранее спасибо

[cathy2005]

и минус авансы 360= 9000 (к доплате ЕН)

вопрос к посту №6 - почему вычитаются авансы?

и к постам №1 и 2 - по первым 3м кварталам понятно, а вот с 4м не совсем. Суммы взносов вычитаются из сумм ав.платежей в первых 3 кварталах. В конце года из общей суммы налога за год вычитается общая сумма взносов в ПФ. Получается что взносы вычитаются несколько раз?

Вычли 2500 в 1кв, 2 кв. и 3 кв., а в 4м квартале вычли 10000, в которые входят уже отнятые 7500р.
или тут также как с налогом - нарастающим итогом:
1кв. - минус 2500 в ПФ
2кв. - минус 5000 в ПФ
3кв. - минус 7500 в ПФ
4кв. - минус 10000 в ПФ
?

[lena_s]

Подскажите, пожалуйста, правильно ли я посчитала единый налог
1 квартал: доход 2 828 465*6%=169 708 -20 235 (страх.взносы)=149473;
полугодие: доход 3 064 658*6%=183 879 - 39468 (страх.взносы) - 149473= - 5062;
9 месяцев: 3 422 490*6%= 205 349 - 44 487 (страх.взносы) - 149473 - (-5062)=16451;
год: 3 732 756*6%= 223 965 -54 222 (страх.взносы) - 149473 - (-5062) - 16451= 8 881.

И ещё один вопрос, как будет отражаться в декларации сумма исчисленного налога за полугодие?

[Светлана Качурина]

9 месяцев: 3 422 490*6%= 205 349 - 44 487 (страх.взносы) - 149473 - (-5062)=16451;

Не правильно
3 422 490 *6%= 205 349 - 44 487 - 149 473 = 11 389

год: 3 732 756*6%= 223 965 -54 222 (страх.взносы) - 149473 - (-5062) - 16451= 8 881.

Я по другому посчитала, но на Вашу сумму вышла.

ещё один вопрос, как будет отражаться в декларации сумма исчисленного налога за полугодие?

отражается в книге доходов и расходов

[lena_s]

Спасибо большое!

[Светлана Качурина]

[valerynn]

Подскажите, пожалуйста, совсем запуталась((
доход за 1 квартал - 36000, взносы в ПФР 4039,89, оплачены, налог 6% - 2160, уплаченный налог - 1080 (50%)
доход за 1 полугодие - 46000 (36000 за 1 квартал и 10000 за 2), взносы за 2 квартал не оплачивались, налог 6%- 2760.
Какой будет налог к оплате, если взносы за 2 квартал не уплачены??

[Andyko]

2760-1380-1080

[valerynn]

А если не оплачены взносы в ПФР за 2 квартал?

[Andyko]

а я их и не считал

[Аноним]

Добрый день, надеюсь тема еще жива...

ИП УСН 6%
Я когда платил за полугодие сделал ошибку не отняв ранее уплаченный налог, можно ли его в 3 квартале отнимать?

1кв доход 18000; налог оплатил 1080/2 = 540р - взносы больще чем налог
2кв доход 36000; налог оплатил 2160/2 = 1080 - здесь сделал наверно ошибку, надо было платить 1080 - 540 = 540
3 кв. доход 55000: налог 3300, сколько мне платить в этом случае?

1вариант - 3300/2 = 1650 рублей как обычно и платил я до этого правильно..
2 вариант 3300/2- 540 - 1080 = 30р

[EugeneD]

По Вашей выкладке не совсем понятно, как именно Вы считаете САМ ДОХОД, если именно за квартал - то правильно так, как Вы платили раньше. Правильно считать налог (и тогда отнимаются предыдущие взносы) НАРАСТАЮЩИМ итогом, т.е. не за 2-й или 3-й квартал, а за полгода и 9 м-цев.

[echinaceabel]

По Вашей выкладке не совсем понятно, как именно Вы считаете САМ ДОХОД, если именно за квартал - то правильно так, как Вы платили раньше. Правильно считать налог (и тогда отнимаются предыдущие взносы) НАРАСТАЮЩИМ итогом, т.е. не за 2-й или 3-й квартал, а за полгода и 9 м-цев.

[Аноним]

спасибо за быстрый ответ... извиняюсь что не точно указал


1кв доход 18000; налог оплатил 1080/2 = 540р - взносы больще чем налог
1 полугодие доход 18000 общий за полугодие 36000; налог оплатил 2160/2 = 1080 - здесь сделал наверно ошибку, надо было платить 1080 - 540 = 540
9мес. доход 19000 общий за 9мес = 55000: налог 3300, сколько мне платить в этом случае?

Правильно считать налог (и тогда отнимаются предыдущие взносы) НАРАСТАЮЩИМ итогом, т.е. не за 2-й или 3-й квартал, а за полгода и 9 м-цев.

т.е. получаеться я за полугодие должен заплатить был 540.
за 9 месяцев(в моем случае) т.к. я переплатил за полугодие 3300-(3300/2)-540-1080 = 30р.

А потом как за год платить..

допустим, еще 18000р 4кв получил, итого за год 73000.

[echinaceabel]

т.е. получаеться я за полугодие должен заплатить был 540.
за 9 месяцев(в моем случае) т.к. я переплатил за полугодие 3300-(3300/2)-540-1080 = 30р.

допустим, еще 18000р 4кв получил, итого за год 73000.

2190(4380/2)-540-1080-30 (т.е. за вычетом фактически уплаченного)

[Mihka]

Подскажите пожлста :1 квартала доход 226414х6%=13858-ПФ 3378=10207
2квартал доход накопительный с начала года 507012х6%=30421- (10207+ПФ3378)=16836
3 квартал доход 862107х6%=51726-(16836+3378ПФ)=31512 Налог за 3 кварта

[echinaceabel]

ПФ 3378

А где ОМС?

[Аноним]

EugeneD, echinaceabel Спасибо вам за помощь... п.с. Аноним пост #113

Есть предложение, для нерадивых как я в начале темы сделать выкладку понятную как платить, постоянно когда интересует попадаю на ваш форум, и вижу сообщения, которые иногда вводят в заблуждения )

Можно написать пример, допустим в месяц получили столько то, заплатить нужно туда столько то...