КС-формы подписаны позже Заказчиком, как быть со счетом-фактурой???

[JessН]

Добрый день!

Подскажите пожалуйста: подрядчик выставляет сразу пакет документов: счет-фактуру. КС-2 и КС-3 25 числа каждого месяца. Мы как Заказчик принимаем эти работы в течение 10 дней, и подписываем акты более поздней датой. Подрядчик отказывается заменить счета-фактуры на дату подписания заказчиком.

Получается, что есть риски не возместить НДС в связи с неправильно оформленными счетами-фактурами? Как лучше все оформить?

[Svetishe]

Подрядчик не прав, вы еще ничего не приняли, а он вам с-ф выдал. А если вы вообще месяц эти работы не примете? Может придется что-то переделывать для того, чтобы сдать эти работы. Бухгалтеры, которые уже с этим столкнулись, не выставляют с-ф пока не получат подписанные КС-ы, иначе получается, что реализации нет и с-ф не имеет смысла.

[JessH]

Спасибо

[лешок]

А как быть в такой ситуации- мы подрядчик, работу сдали 30.09 ,акты подписаны 30.09, сч/ф от 30.09, но заказчик просит изменить дату на 01.10,(подписание документов прошло естественно не в календарной дате,а позже ), могу ли показать реализацию за 3 кв.

[Svetishe]

А зачем? Зачем вам менять, если показывать будете честно? Если уж меняете даты, то и показывайте в соответствии с этими датами.

[лешок]

Но в таком случае выполенные работы будут проходить кварталом позже. не важно,каким числом подписаны акты- главное когда выставлен счет-фактура? И еще такой нюанс- субподрядчик выставил сч/ф сентябрем, заказчик проплатил 50%, получается аванс и отсутствие раелизации,а в следующем кв.нечем будет возместить НДС.

[Svetishe]

не важно,каким числом подписаны акты- главное когда выставлен счет-фактура?

Это что-то новенькое. Если акт подписали сегодня, то сегодня и реализация возникла.

И еще такой нюанс- субподрядчик выставил сч/ф сентябрем, заказчик проплатил 50%, получается аванс и отсутствие раелизации,а в следующем кв.нечем будет возместить НДС.

Вообще ничего не понятно, никакой причинно-следственной связи в вопросе не прослеживается.

[лешок]

Реализация возникла на дату подписания актов, нужно начислить и уплатить НДС, а сч/ф выставлен следующим кварталом. Просто все получилось очень близко по датам- 30.09.-01.10.и как назло конец квартала. Какие могут быть последствия со стороны налоговой

[Svetishe]

Для вас? НДС д.б. начислен 30.09 и соответственно войти в декларацию за 3 квартал. Не вошел - занижение налогооблагаемой базы, следовательно занижение налога, отсюда штраф и пени.

[лешок]

Да по поводу причинно-следственной связи- с предоплаты нужно заплатить НДС, к возмещению- сумма предъявленная субподрядчиком в полном объеме, а в следующем квартале- НДС от реализации ,а возмещение только с 50% предоплаты, просто не хочу вам забивать голову цифрами,но суммы получаются ....

[Svetishe]

ну не понимаю я вопроса

[Kid21]

Нигде не могу найти. Подскажите, плииз! Мы субчики, кс-ку выставленную сентябрем генподрядчик до сих пор не подписывает –все кромсает и кромсает. Т.е. сумма Кс будет другая, но оформленная сентябрем. НДС сдала без этой КС, прибыль тоже считаю без нее. Каким месяцем мне ее проводить потом? Если сентябрем, то получается уточненки пойдут?

[Svetishe]

Заказчик должен поставить дату приемки работ, вот этой датой и надо проводить. Размный заказчик сентябрем уже не подпишет, у них же тоже бухгалтерия есть...

[Kid21]

Спасибо! Будем надеяться