Как уменьшить налог на прибыль

[Аноним]

Добрый вечер! Получила прибыль в 1 квартале, за прошлый год убыток. Могу я уменьшить на этот убыток свою прибыль, чтобы не платить налог и как это сделать?

[Январь]

Можете уменьшить прибыль
Надо заполнить прил. 4 к листу 02 декларации по прибыли и соответствующую строку листа 02

[Аноним]

Спасибо, а проводки какие сделать. Это вручную делается в 1С, программа сама не разносит? Просто первый раз столкнулась с этим?

[Январь]

По бух.учету проводки будут только если ПБУ 18 применяете
68 - 09

[Аноним]

Нет, ПБУ не применяю. А в налоговом учете нужны проводки?

[Аноним]

А в приложении 4 какие строки заполнять?

[Январь]

А в налоговом учете нужны проводки?

Смотря как и где вы учет ведете.
В 1с 7-ке есть счет Н11

[Аноним]

Если у меня например прибыль 10 тр, а убыток 2009 года 40 тр, я же могу на 10 тыс уменьшить , а 30 тыс будет висеть?

[Январь]

Если у меня например прибыль 10 тр, а убыток 2009 года 40 тр, я же могу на 10 тыс уменьшить , а 30 тыс будет висеть?

Да

[Аноним]

Да , в 1С. А на этот счет убытки сами попадают или вручную надо сажать?

[Январь]

У вас сам попал?

[Аноним]

Не попал, я поэтому и спрашиваю, может, что-то не так делаю?

[Аноним]

Т.е., если яравильно поняла на начало 1 квартала д.б. дебетовое сальдо по сч Н11.09 на сумму убытка. Если в 1 квартале мы уменьшаем прибыль на сумму этого убытка, делаю вручную проводку 00 - К Н11.09 , в итоге убыток исчезает (или его часть) Я права?

[Январь]

Если верить описанию счет Н11, то правы.
Только по счетам НУ двойная запись не обязательна, поэтому можно просто К Н11

[Lisaya]

Нет, ПБУ не применяю. А в налоговом учете нужны проводки?

Если ПБУ 18 не применяется, какие проводки могут быть в налоговом учете?
На Счете прибылей убытков бухгалтерском арифметически складываются плюсы и минусы. Суммы отражаются только в декларации
Или я чего-то недопоняла про налоговый учет?

[Январь]

Или я чего-то недопоняла про налоговый учет?

В данном случае имеется ввиду учет на специальных забалансовых счетах (изобретение 1с)

[Аноним]

А если у меня в оборотке нет сальдо по Н11, что нада сделать в этом случае? Просто заполнить приложение № 4 декларации и все, а с проводками не париться?

[Январь]

А если у меня в оборотке нет сальдо по Н11, что нада сделать в этом случае? Просто заполнить приложение № 4 декларации и все, а с проводками не париться?

Оба варианта возможны

[Аноним]

Спасибо

[Lisaya]

В данном случае имеется ввиду учет на специальных забалансовых счетах (изобретение 1с)

Это я знаю,мы как раз по ПБУ 18 идем, а вот зачем вести налоговые счета, если ПБУ 18 не применяется,не поняла

[Январь]

зачем вести налоговые счета, если ПБУ 18 не применяется,не поняла

Чтобы налог на прибыль считать и декларация автоматом заполнялась
ПБУ 18 - это бухгалтерский учет, налог на прибыль считается по данным налогового учета

[Lisaya]

ПБУ 18 - это бухгалтерский учет, налог на прибыль считается по данным налогового учета

ето я знаю

декларация автоматом заполнялась

а ето я не люблю

[Январь]

декларация автоматом заполнялась

а ето я не люблю

Если знать, как и что проверить, то пусть заполняется, жалко что ли
Хотя те усилия, которые надо приложить, чтоб налоговый учет в 7-ке работал правильно, не стоят получаемого результата

[Lisaya]

Не, не жалко. Просто мои девушки приносят мне декларации, они их программы заполнили,что-то вручную собрали,что-то автоматически(зарплатные ,например)
А я уже набивая цеферки в интернет отчетности, контролирую, да иногда ошибки вылавливаю.Есть возможность исправить