Помогите с НДС!!!

[Аноним]

Здравствуйте, подскажите, пожалуйста, у нас такая ситуация:
в 2007г. фирма купила машину, возместили НДС, сейчас в 2009 г. продали ее физ. лицу за 100000р., надо ли платить НДС с цены реализации (со 100000 руб.) и выставлять счет фактуру?????????

[mvf]

Если налогоплательщик - надо.

[Пчёла]

Ой ей помогите, не могу разобраться(((
ИП на ОСНО. Что делать в след.ситуациях:
1. Оплата была во 2-м квартале, а счет-фактуру мне выставили в 3-м кв.
2. Счет-факт. мне выставили во 2 кв., а оплатила я в 3 кв.
3. Мне оплатили 50% в 3 кв., а отгрузила я на 100 %, оставшиеся 50% оплатят в 4 кв. Какие сч.-фактуры в этой ситуации я должна выставить?

Интересует, как в этих случаях заполнять книги покупок и продаж...

[Январь]

1. Оплата была во 2-м квартале, а счет-фактуру мне выставили в 3-м кв.

Вычет в 3-м

2. Счет-факт. мне выставили во 2 кв., а оплатила я в 3 кв.

Вычет во 2-м

3. Мне оплатили 50% в 3 кв., а отгрузила я на 100 %, оставшиеся 50% оплатят в 4 кв. Какие сч.-фактуры в этой ситуации я должна выставить?

в 3-м на 100%

[Пчёла]

спасибо, уважаемый Январь!
как следствие еще вопрос: а если в 1-ом случае я приняла к вычету во 2-м квартале, а во 2-ом случае я собиралась принять к вычету в 3-м квартале... Надо подавать уточненку за 2 квартал?

[Январь]

если в 1-ом случае я приняла к вычету во 2-м квартале

Без счета-фактуры? Уточненку обязательно

а во 2-ом случае я собиралась принять к вычету в 3-м квартале...

Позже можно (хотя и тоже спорный момент)

[Пчёла]

спорный момент

То есть, насчет 3-его случая лучше тоже уточненку?

[Январь]

насчет 3-его случая лучше тоже уточненку?

Так 3-й еще не сдавался.
А второй вам все равно сдавать
Просто если счет-фактура "получен позже", то есть возможность поставить НДС к вычету в более позднем периоде (но есть мнения, что нельзя)

[Аноним]

Так 3-й еще не сдавался.
А второй вам все равно сдавать
Просто если счет-фактура "получен позже", то есть возможность поставить НДС к вычету в более позднем периоде (но есть мнения, что нельзя)

Можно принять ндс в 3 квартале, если имеется конверт со шьампом, что данный документ был Вами получен после закрытия 2 квартала, НО налоговая все же придерживается позиции, что в бу можно отразить в текущем квартале (влияет на баланс) а вот что касается налоговой отчетности, то уточненка по ндс и прибыли должна быть за 2 квартал

[daseydee]

Друзья, помогите плиз!
С НДС вообще не сталкивалась, поэтому никак не могу разобраться
Тут такая ситуация: ИП на ОСНО - страховой агент, работает по договорам со страховыми. Они перечисляют ему на р/сч комиссионное вознаграждения от сделки без НДС. ИП никаких счетов вообще не выставляет. Как мне быть с декларацией по НДС - она нулевая будет или нет.
Направьте хоть куда-нить , где можно что-то поискать по этой теме. Заранее спасибо!

[Январь]

Они перечисляют ему на р/сч комиссионное вознаграждения от сделки без НДС

Агентское вознаграждение от НДС не освобождается. Отчеты (акты) какие-то ИП формирует? Там тоже без НДС пишет?

[daseydee]

Акты ИП формирует, но говорит, что пишет без НДС

[Январь]

Акты ИП формирует, но говорит, что пишет без НДС

А что тогда он удивляется, что перечисляют без НДС?
Если ОСНО, то есть НДС

[daseydee]

И что теперь делать?

[Январь]

И что теперь делать?

Начислять НДС, сдавать уточненки. Давно это безобразие продолжается?

[FM]

Платить НДС с вознаграждения...

[daseydee]

Начислять НДС, сдавать уточненки. Давно это безобразие продолжается?

Я честно говоря сама в шоке. ИП думал, что у него УСН, из налоговой не пришел отказ от упрощенки, поэтому сидел и не дергался, а совсем недавно позвонили из налогой и говорят, так мол и так - вы на ОСНО со всеми вытекающими.Вот меня и попросили разобраться. А все это оказывается уже продолжается с апреля.

[FM]

из налоговой не пришел отказ от упрощенки

по какой причине отказали?

[Январь]

А все это оказывается уже продолжается с апреля.

2009 года?
Не так страшно. Только 2-й квартал уточнять

[daseydee]

по какой причине отказали?

По срокам не попал, с октября же надо подавать заявление, а он подал когда сменил вид деятельности, причем делалось это через каких-то знакомы в налоговой, которые его заверили, что заявление прокатит, сиди мол на УСН и не дергайся.

Большое спасибо всем за участие, буду разбираться как начислять НДС, думаю что еще появятся вопросы, так что не прощаюсь

[Пчёла]

Январь, опять у меня вопрос насчет 3-й ситуации (Мне оплатили 50% в 3 кв., а отгрузила я на 100 %, оставшиеся 50% оплатят в 4 кв.)
Т.е. выставляю я в 3-м квартале счет-фактуру на 100%, а в бюджет уплатить я сколько должна НДС? Получается, что в книгу продаж я заношу сч.-ф. на 100%, и уплачиваю в бюджет НДС от этих 100%? Но ведь перечислили-то они мне 50%.... Вобщем запуталась я...

[Larky]

ИП на ОСНО - страховой агент, работает по договорам со страховыми. Они перечисляют ему на р/сч комиссионное вознаграждения от сделки без НДС.

Страховые платежи НДС не облагаются, может поэтому страховщики ему комиссионные без НДС перечисляют?

[Январь]

Larky, сами полисы не облагаются, а не облагать агентские нет оснований, и Минфин и налоговая это пишут, да и в НК сказано достаточно понятно, что имеется ввиду (вознграждений агентам там нет)

Т.е. выставляю я в 3-м квартале счет-фактуру на 100%, а в бюджет уплатить я сколько должна НДС?

В бюджет со 100% платить. НДС считается с полученных авансов и с реализации по начислению (т.е. оплата никак не влияет)

[Пчёла]

Подскажите, пожалуйста, мы (ИП на ОСНО) оплатили счет фирмы "А" (они с НДС), где одна из услуг была без НДС (как они нам сказали эту услугу не они оказывают, а фирма "Б", которая работает без НДС), мы в свою очередь перевыставляем этот счет фирме "В", и на эту услугу, которая без НДС, начисляем НДС. Правомерны ли все эти действия?

[Январь]

мы в свою очередь перевыставляем этот счет фирме "В", и на эту услугу, которая без НДС, начисляем НДС. Правомерны ли все эти действия?

Да. Могло бы быть без НДС только если услуга сама по себе не облагается НДС или вы были бы агентом в этой сделке

[Пчёла]

вы были бы агентом в этой сделке

Январь, как это понять?

[Январь]

Цитата:
вы были бы агентом в этой сделке

Январь, как это понять?

Если бы вы были агентом А или В, то перевыставляли бы документы в точности также, как и получали. А так как вы не агент, то оснований не начислять НДС не вижу.

[Пчёла]

Если бы вы были агентом

то есть это должен быть агентский договор?

[Январь]

то есть это должен быть агентский договор?

Должен? Вы хотите, чтобы без НДС было или "перепродать" услугу правильно?

[Пчёла]

Вы хотите

сама не знаю что хочу))))))) Просто столкнулась с этой ситуацией, и мысли не могу в кучу собрать, не пойму я вобще без нарушений поступила когда перевыставила этот счет? то есть получается, что фирма "В" мне перечислила деньги за транспортные услуги, а у меня они естественно даже рядом с моими ОКВЭДами не валялись...
Хочу, конечно,

"перепродать" услугу правильно

(НДС там мизерный получился)