Расходы больше доходов

[Анна16]

У нас такая ситуация. ООО на УСН (15%).
1 квартал - доходы-расходы 15%, авансовый платеж уплачен.
2 квартал - доходов не было, соответственно ничего не платили
3 квартал - получается, что будет убыток
За 9 месяцев теперь ничего не платиь?

[mvf]

Ничего.

[Анна16]

А по итогам года что надо будет заплатить?
1. Если будет такая же ситуация, то минимальный налог. А что тогда делать с авансовым платежом в первом квартале?
2. Если получится, что надо платить единый налог (15%), то из начисленного налога за год - авансовый платеж за первый квартал=сумма налога к уплате. Правильно или нет?

[mvf]

А по итогам года что надо будет заплатить?

(Доходы за год минус расходы за год) * 15% минус авансы.

Если (Доходы за год минус расходы за год) * 15% меньше 1% от Доходы за год => 1% от Доходы за год.

[mari2789]

Если вдруг получится, что сумма авансовго платежа больше, чем сумма минимального налога к уплате, напишите письмо в налогову о презачете, а разницу попросите зачесть в счет будущих платежей

[Анна16]

Если вдруг получится, что сумма авансовго платежа больше, чем сумма минимального налога к уплате, напишите письмо в налогову о презачете, а разницу попросите зачесть в счет будущих платежей

А почему разницу? Ведь налоги разные. Авансовый платеж был по налогу (15%), а за год будет минимальный налог 1%.
А если сумма авансового платежа буде меньше, чем минимальный налог за год, тогда как?

[Аноним]

А если сумма авансового платежа буде меньше, чем минимальный налог за год, тогда как?[/QUOTE
Доплатить разницу, по крайней мере мы так делаем

[Препод]

[QUOTE=Анна16;52388555]А почему разницу? Ведь налоги разные. Авансовый платеж был по налогу (15%), а за год будет минимальный налог 1%.
АQUOTE]

Налог один и тот же. Просто если 15% от (доход - расход) меньше чем 1% от дохода, налог уплачивается в размере 1% от дохода.

[Над.К]

Налог один и тот же.

Налог слегка другой. И даже имеет другой КБК

[Препод]

И что авансовый платеж по 15% нельзя учесть при оплате 1% по году?

[Над.К]

Можно. Но только путем перезачета с одного КБК на другой. По письменному заявлению налогоплательщика

[Анна16]

Можно. Но только путем перезачета с одного КБК на другой. По письменному заявлению налогоплательщика

Спасибо!