1с 8: НДФЛ по подотчетникам в справке 2-НДФЛ

**Аноним** · 22.07.2009, 16:20

Весь форум перерыл, тема ещё не поднималась.

Если сотрудник к авансовому отчету прикладывает документ в котором нет содержания расхода или из документа ясно, что расход нельзя отнести на затраты - у сотрудника возникает доход и с него удерживается НДФЛ.
У меня учет АО в 1с8: Бухгалтерия, а ЗП учитывается в 1с8:ЗУП. НДФЛ удерживаю бухгалтерской справкой.
При формировании справки 2-НДФЛ в 1с8: Бухгалтерия, данные в нее заполняются только из документа "Отражение з/п в регламентированном учете", т.е. обычные проводки по бухгалтерской справке в 2-НДФЛ не поддтягиваюся.
Но, если вносить данные в ЗУП, то смешается учет з/п и учет подотчетных доходов. И при перегрузке ЗП из ЗУП в Бухгалтерию доход по АО и НДФЛ будет задваиваться. Из-за этих неудобств может возникать приличный бардачок, который придется разгребать ежемесячно.
Подскажите пожалуйста как вы учитываете полученный доход подотчетником и НДФЛ в восьмерке? Было бы намного проще, если бы авансовые отчеты можно было бы проводить в ЗУПе....

**OlgaK** · 22.07.2009, 16:36

который придется разгребать ежемесячно

делайте это раз в год...

**Аноним** · 22.07.2009, 16:46

Сообщение от OlgaK

делайте это раз в год...

это на самый крайний случай

**Аноним** · 22.07.2009, 17:11

Сообщение от Аноним

это на самый крайний случай

Да и декларации ЕСН, ОПС потом за весь год пересдавать ещё...

**А.ша** · 22.07.2009, 17:33

используйте корректировку записей регистров

**tinkaer** · 22.07.2009, 18:02

Так в 8 есть документ специальный для доходов - я через него дивиденды вношу, может и для подотчета прокатит?

**Аноним** · 22.07.2009, 19:27

Сообщение от А.ша

используйте корректировку записей регистров

Я использую корректировку для сторнирования документов реализации, как использовать в данной проблеме не понятно..
А.ша можно подробней узнать о Вашем методе?

**Аноним** · 22.07.2009, 19:39

Сообщение от tinkaer

Так в 8 есть документ специальный для доходов - я через него дивиденды вношу, может и для подотчета прокатит?

завтра поищу в 1Ске этот документик, спасибо!

**А.ша** · 22.07.2009, 19:39

Корректировка записей регистров - закладка регистры накопления - жмете на настройку состава регистров - выбираете НДФЛ сведения о доходах.
Но может вариант tinkaer предпочтительнее.

**tinkaer** · 22.07.2009, 20:00

Сообщение от Аноним

завтра поищу в 1Ске этот документик, спасибо!

Зарплата - Учет НДФЛ и ЕСН - Ввод доходов и налогов НДФЛ и ЕСН

**Аноним** · 10.03.2010, 15:52

Подскажите, пжлста, а если вообще не вносить данные о доходах у подотчетников? Получится переплата налога тысяч на 40. При проверке все встанет на места. Что грозит буху за то, что не захотел пыжится над справкой для более точной отчетности? Главное ведь, что налог заплатили!

**Norna** · 10.03.2010, 16:11

Сообщение от Аноним

Подскажите, пжлста, а если вообще не вносить данные о доходах у подотчетников? Получится переплата налога тысяч на 40. При проверке все встанет на места. Что грозит буху за то, что не захотел пыжится над справкой для более точной отчетности? Главное ведь, что налог заплатили!

Думаете, налоговая кинется Вас из-за 40 тысяч переплаты камералить? Щас...
А если все-таки побегут, то статья 24 п.5 НК: "За неисполнение или ненадлежащее исполнение возложенных на него обязанностей налоговый агент несет ответственность в соответствии с законодательством Российской Федерации." Сложно представить, какую ответственность Ваш инспектор придумает, но зачем осложнять себе жизнь?

**Аноним** · 10.03.2010, 16:16

Вот пытаюсь определить что мне больше жизнь осложнит:

Копеечки по 25 людям разносить в справке,

либо ответственность за ненадлежащее исполнение обязанностей налогового агента.

**Norna** · 10.03.2010, 16:24

Ну а если сотрудник, у которого Вы эти копеечки удержали, справку потребует? Тоже без них выдадите?
Выгрузить файлик из 1С в программу 2-НДФЛ и прилепить эти копеечки на 25 человек - дело 20 минут.
Только не подумайте, что я Вас уговариваю.

**Аноним** · 10.03.2010, 16:29

Так требуют, даю без копеек(только з/п), физически не хватает времени регистрировать доходы по АО, проводимые в 1с: Бухгалтерия, в ЗУПе - где учет з/п и печатаются справки.

А программу 2-НДФЛ не использую. Интересно, там все действительно за 20 минут такие вещи делаются?

**stas®** · 10.03.2010, 17:15

что-то я в прошлом году эту тему не увидел

У подотчетника нет дохода, а есть задолженность по возврату подотчетной суммы. Никакого отношения к 2-НДФЛ она не имеет.

**Аноним** · 10.03.2010, 17:38

Сообщение от stas®

что-то я в прошлом году эту тему не увидел

У подотчетника нет дохода, а есть задолженность по возврату подотчетной суммы. Никакого отношения к 2-НДФЛ она не имеет.

Окей =)

Ситуация: сотруднику выдали денег, он купил бутылку водки, принес чек, директор не против.

Учет: Сумму на прочие расходы не уменьшающие прибыль.

НДФЛ: тут не будет и справка не нужна?)

**stas®** · 10.03.2010, 17:57

Совершенно верно. Только пусть не забудет сдать водку на склад.

**Аноним** · 10.03.2010, 18:17

Ок! С водкой так ещё можно поступить. Но вот если это услуга (посещение врача, такси и т.п.) или у подотчетника нет документа, подтверждающего расход?

**stas®** · 10.03.2010, 18:32

тогда такой отчет не подлежит утверждению. Утверждение авансового отчета подтверждает, что действия совершены в интересах работодателя.

А если работодатель решает премировать работника - неважно, деньгами или натуральной оплатой - то это оформляется не авансовым отчетом. Котлеты - отдельно, мухи - отдельно.

**Аноним** · 10.03.2010, 19:09

Сообщение от stas®

тогда такой отчет не подлежит утверждению. Утверждение авансового отчета подтверждает, что действия совершены в интересах работодателя.

А если работодатель решает премировать работника - неважно, деньгами или натуральной оплатой - то это оформляется не авансовым отчетом. Котлеты - отдельно, мухи - отдельно.

Мы используем авансовые отчеты для отражения расходов сотрудников, которые им возмещаем на основании полученных документов(данный пункт есть в ТД), т.к. более удобного и быстрого способа, чем АО - нет. Те расходы, которые совершенны не в интересах работодателя мы при расчете налога на прибыль не учитываем. Удерживаем НДФЛ по бух.справке и уплачиваем.

Проблема в отражении данных сумм доходов в отчетности по НДФЛ. И вопрос: Насколько криминально незначительно занижать базу налога в отчетности при том, что он уплачен полностью (есть платежки в которых прямо указано что НДФЛ именно по подотчетникам)?

**stas®** · 10.03.2010, 19:11

Мы используем авансовые отчеты для отражения расходов сотрудников, которые им возмещаем на основании полученных документов(данный пункт есть в ТД), т.к. более удобного и быстрого способа, чем АО - нет. Те расходы, которые совершенны не в интересах работодателя мы при расчете налога на прибыль не учитываем. Удерживаем НДФЛ по бух.справке и уплачиваем.

Какое основание для подарка? бухсправка? А если работник автомобиль себе купит? Тоже просто удержите НДФЛ?

**stas®** · 10.03.2010, 19:17

(данный пункт есть в ТД)

"Работник имеет право на дополнительное материальное поощрение в размере полученных в подотчет денежных средств"... Пожалуй, я бы пошел к вам снабженцем работать

**Norna** · 10.03.2010, 19:20

Отправляю Иванова-Петрова-Сидорова в командировку. Денег даю, чтоб хватило. А он, редиска, билет потерял. Но ведь в командировке-то был! Вот оно, удостоверение, подписанное руководством иногороднего партнера, куда оболтуса в командировку отправляли. Что делать?
Стоимость проезда включаю в отчет. Однако за неимением подтверждающих документов обязана включить ему стоимость проезда в доход и обложить НДФЛ. Минфин, по крайней мере, так считает.

**stas®** · 10.03.2010, 20:03

ну да, вы премируете работника (или выдаете ему материальную помощь) на сумму, примерно равную стоимости проезда. Но основанием для этого является не авансовый отчет, а решение директора о таком компенсационном поощрении.

**Аноним** · 10.03.2010, 20:20

Сообщение от stas®

"Работник имеет право на дополнительное материальное поощрение в размере полученных в подотчет денежных средств"... Пожалуй, я бы пошел к вам снабженцем работать

Формулировка проще: "Работнику компенсируются согласованные с руководством расходы подтвержденные документами (чек ККМ, товарный чек)". Загвоздка в том, что часто эти расходы совершенны не в интересах работодателя, но он готов их возместить.

**Аноним** · 10.03.2010, 20:25

Сообщение от Norna

Отправляю Иванова-Петрова-Сидорова в командировку. Денег даю, чтоб хватило. А он, редиска, билет потерял. Но ведь в командировке-то был! Вот оно, удостоверение, подписанное руководством иногороднего партнера, куда оболтуса в командировку отправляли. Что делать?
Стоимость проезда включаю в отчет. Однако за неимением подтверждающих документов обязана включить ему стоимость проезда в доход и обложить НДФЛ. Минфин, по крайней мере, так считает.

У Вас учет з/п в 1С:ЗУП?

**stas®** · 10.03.2010, 20:28

Поощрение работников добрым руководством - это чудесно, но оно производится не по авансовому отчету. Вас обманули

В авансовом отчете отражаются расходы в интересах организации, независимо от того, уменьшают они базу для налогообложения прибыли или нет. Все то, что не относится к этой категории - это задолженность работника по подотчетным суммам.

Так что претензии не к 1С, а к собственному документообороту.

**Аноним** · 10.03.2010, 20:29

Сообщение от stas®

ну да, вы премируете работника (или выдаете ему материальную помощь) на сумму, примерно равную стоимости проезда. Но основанием для этого является не авансовый отчет, а решение директора о таком компенсационном поощрении.

Если точнее, мы: возмещаем расход возникший у сотрудника.

**stas®** · 10.03.2010, 20:42

Если точнее, мы: возмещаем расход возникший у сотрудника.

Он у вас на полном обеспечении, как суворовец?

Тема: 1с 8: НДФЛ по подотчетникам в справке 2-НДФЛ

Опции темы

Поиск по теме