проводки по возврату зарплаты

[KISA654]

Если человек получил заработную плату, а потом выясняется, что она излишне начислена и он хочет ее вернуть, как правильно отразить это проводками? Вносит через кассу, значит Д 201.04 К 302.02, а еще что?

[Ученица 777]

К 302.02

30201

а еще что?

возвращаете на л/с

[Птичка2006]

KISA654,

хочет ее вернуть

не может подождать до следующей выплаты? пересчитайте, выдайте меньше...

[KISA654]

Не можем подождать, потому что она родила.

[VLDMR]

дежавю

[9543]

Начислите ей премию к родам...

[olga_askarova]

Д120104510 - К 130201730 Приходник в кассу
Д130201830 - Д 120104610 Платежная ведомость или расходник тому, кто еще не родил.

[Plesen~]

Д130201830 - Д 120104610 Платежная ведомость или расходник тому, кто еще не родил.

это про что?

[desna]

это про что?

это наверно чтоб деньги "не пропали"

[olga_askarova]

Это про то, что, наверное, в учреждении есть тот, кому возвращенные деньги роженицей, можно выписать в виде аванса. И волки сыты, и овцы целы... Надеюсь, за такое действо в асфальт не закатают?

[olga_askarova]

Еще удержать излишне начисленную з/плату нужно не забыть, а то з/плата повиснет на 130201730.

[Plesen~]

по вашим проводкам у вас ничего не зависло, вы ничего не сторнировали, а начисленное выдали тому,кто еще не родил...

[olga_askarova]

Правильно. Излишне начисленную з/плату необходимо удержать, т.е. сторнировать проводку 140101211-130201730 на сумму излишневыданных денег. Там еще потянется сторно на ЕСН, НДФЛ и т.д.

[Vilis]

А если зарплата ошибочно зачислена другому сотруднику на карточку. начисление по 302.01 не производилось. какая должна быть проводка на возврат денег в кассу?

[margo46]

. начисление по 302.01 не производилось.

Такого быть не может, если говорим о "начислении" заработной платы. С чем Вы корреспондируете 40101211? Надеюсь не с 30403000?

[Vilis]

пример: ЗП начислена одному человеку, а зачилена на карточку другому (304.03-304.05). Ошибка возникла в самом реестре на зачисление.

[Vilis]

1) 401.01-302.01: 1000 руб. начислено 1му сотруднику
2) 302.01-304.03: 1000 руб. зачтено на карточку 1му сотруднику
3) 304.03-304.05: 1000 руб. перечислено ошибочно 2му сотруднику
4) 304.03-304.05: 1000 руб. перечислено 1му сотруднику
5) 201.04- ? : 2й сотрудник хочет вернуть ошибочно зачисленную ему сумму.
Так что должно быть в кредите 5)

[desna]

может сотрудники между собой сами разберутся кто кому должен, а вы просто реестр перепечатаете? общая сумма не меняется?

[Vilis]

а если 2й сотрудник уехал на месяц и не может сразу отдать деньги 1му сотруднику. 1му сотруднику мы обязаны выплатить своевременно его деньги.

[desna]

а если 2й сотрудник уехал на месяц и не может сразу отдать деньги 1му сотруднику. 1му сотруднику мы обязаны выплатить своевременно его деньги.

нипанятнааа если 2-ой уехал, то кто будет вносить деньги в кассу?

[Vilis]

я временные рамки просто не расписывал. можно сказать так: "2й сотрудник возвращает деньги по приезду из отпуска".

[margo46]

1)
Так что должно быть в кредите 5)

Д20104 - К 30403 - получено в кассу от 2 сотрудника
Д21003 - К 20104 -выдано из кассы для сдачи в ФКУ
Д30405211 - К21003 - поступили деньги на лиц.счет (восстан.кас.расходов)
Хотя, первой проводки нет в 148н - видимо очень не типичный случай.

[Vilis]

В том и дело, что такой проводки нет. А очень хотелось бы.
Самый логичный здесь 209, но не хочется его задействовать.
Может еще какие-то мысли есть по этому поводу?

[margo46]

А если так:
20104 - 30201
30201 - 30403 ?

[Vilis]

302.01 - если бы было начисление, а его не было. ОШИБКА В ПЕРЕЧИСЛЕНИИ.

[Vilis]

Кто за то, что надо использовать 209 счет и других вариантов нет!

[Аноним]

Кто за то, что надо использовать 209 счет и других вариантов нет!

я против. чем не нравится вариант в #22? только тем, что такой проводки нет в 148н? так там много каких проводок нет... если это (отсутствие проводки в 148н) - единственный довод...

ну ладно, давайте отойдем от зарплаты, вот представьте ситуацию - удержали вы у сотрудников профвзносы (или алименты), и когда перечисляли, ошиблись в указании реквизитов... ну, денежки погуляли по просторам межбанковских отношений и вернулись обратно вам на л/с. как отражать будете? по логике - именно такой проводкой, которой нету в 148н

[marina-gdj]

А я предлагаю в лицевых счетах отразить все так, как прошло по документам: 1му сотруднику оставить долг по зарплате за организацией (удалить выдачу зарплаты - ее же действительно нет в реестре, у нас ставится при невыданной зарплате межрасчетная выплата с минусом и остаток переходит в следующий месяц с плюсом), а потом выплатить, он же не виноват ни в чем; 2му сотруднику при нулевом начислении проставить межрасчетную выплату и за ним будет висеть долг до выхода из отпуска и очередных начислений. А еще вариант, конечно, зависящий от порядочности 2го сотрудника и наличия лишних денег - внести кому-либо деньги в кассу за него, думаю, не суть важно с каким счетом по кредиту, все-равно закроется, и выдать в тот же день 1му сотруднику по РКО с дебетом того счета, который будет в ПКО на сдачу денег.

[margo46]

302.01 - если бы было начисление, а его не было. ОШИБКА В ПЕРЕЧИСЛЕНИИ.

Я знаю, что ошибка в перечислении. Но 30201 закрывается указанными двумя проводками, и все сходится по 148н. Я за 30201!!!

[marina-gdj]

я против. чем не нравится вариант в #22? только тем, что такой проводки нет в 148н? так там много каких проводок нет... если это (отсутствие проводки в 148н) - единственный довод...

По ходу вопрос: я вот тоже недавно использовала проводку, которой нет в 148н, просто очень нужно было в программу засунуть одну операцию, а без этой проводки ну никак не получалось, в инструкции указано, что возможность использования проводок, ей не предусмотренных, согласуется аж с главным распорядителем. У меня там затронуты ОС, вот и думаю теперь не вылезет ли что в годовом отчете. Надо будет еще разок проверить, просто пока в отпуске. А вы, Аноним, считаете, что можно, если есть необходимость добавить? Может я зря волнуюсь, обороты-то закрылись. А вы, KISA646, расскажите, пожалуйста, общественности, чем дело закончилось.