списание займа за счет прибыли, восстановление займа

[afina79]

Подскажите пожалуста!
есть ситуация: у человека есть займ, этот займ ПРОКОКОЛОМ СОБРАНИЯ УЧРЕДИТЕЛЕЙ от 31.12 решают прекратить прощением долга и списать на нераспредел прибыль. И на списываемую сумму долга начисляют мат. выгоду и включ в состав внереализ доходов.

В апреле выходит новое РЕШЕНИЕ... которое гласит о том что израсход прибыль восстановить и провести исправит проводки в апреле 09г.

Есть проводки 31.12.08 (сделаны человеком ведущим это юр. лицо до меня):
84/73,1 - 883920
76,5/91,1 - 58412
76,5/68,1 - 23980

Вопрос:
1. как посчитан ндфл - 23980?
2. в апреле я восстанов проводками 73,1/84 883920
91,1/76,5 -58412
затем удерживаю займ за янв, февр, март?
3. что делать с ндфл?

спасибо за ответы!

[Марина-7]

вопросы:
- как так сначала простили - потом передумали ? И физик согласен?
-напишите дату выдачи займа, чтоб понять расчет

начисляют мат. выгоду и включ в состав внереализ доходов

это как? Мат. выгода у физика!!! И вы с этой посчитаной мат.выгоды начисляете ему НДФЛ и перечисляете в бюджет. С него НДФЛ удерживаете ,соответственно.

[afina79]

физик согласен))).
дат выдачи займа завтра напишу.

так мат. выгоду считать и начислять не нужно?
я все равно не поняла

[shrilanka]

мат выгода считается виртуально и никуда не начисляется.

[afina79]

мат выгода считается виртуально и никуда не начисляется.

т.е. с начисленной мат. выгоды только ндфл начисялется?
н не понимаю, и ни чего найти не могу(((

[shrilanka]

с рассчитанной матвыгоды

[afina79]

с рассчитанной матвыгоды

спасибо!
а воостановить как ндфл? или его не надо востанавливать?
просто начать удерживать восстоновл займ с апреля?

[jul-2000]

у человека есть займ, этот займ ПРОКОКОЛОМ СОБРАНИЯ УЧРЕДИТЕЛЕЙ от 31.12 решают прекратить прощением долга

Ничччего не понимаю (с) Каким образом собрание учредителей может принять такое решение? Это вопрос взаимоотношений физика-заемщика и фирмы-займодавца, от лица которой выступает ЕИО, т.е. гендир или уполномоченное им лицо. Протокол этот не правомочен.
P.S.

ПРОКОКОЛОМ СОБРАНИЯ УЧРЕДИТЕЛЕЙ

Скорее уж участников или акционеров. Учредителями они называются только в момент учреждения общества.

[afina79]

займ выдавали с согласия учредителей. и прибыль они же распределяют после утверждения годовой отчености... Ген. дир является одним из учредителей.

[Марина-7]

Протокол этот не правомочен.
P.S.

+1
И я о том же.

Но а это уж совсем!!!!!

В апреле выходит новое РЕШЕНИЕ... которое гласит о том что израсход прибыль восстановить и провести исправит проводки в апреле 09г.

ИМХО, огород какой-то.
afina79,
что-то вы затеяли не понятное.

[afina79]

+1
И я о том же.

Но а это уж совсем!!!!!

ИМХО, огород какой-то.
afina79,
что-то вы затеяли не понятное.

девочки город СПб, у меня в профиле написано. Вопрос не в в решении и протоколе! юр. лицо крупный налогоплательщик, числен свыше 1000 чел. Не однократно проходивший проверки, что касательно распределения прибыли и тд все здесь юридически правильно, и эти решения налог пропускает (проверки камерлик по прибыли очень часто...)
Вопрос конкретно в операции