Приобретаем за счет своей прибыли

[Не специалист]

Подскажите как должно быть правильно: купили телефон, хочу провести за счет чистой прибыли, что делать с НДС (имеется счет-фактура)? Тоже пойдет на расходы, не принимаемые для налогообложения?

[марусяО]

что делать с НДС

Тоже пойдет на расходы, не принимаемые для налогообложения

[degna]

хочу провести за счет чистой прибыли

а почему?

[Январь]

А зачем за счет прибыли? Если телефон не будет использоваться в деятельности, облагаемой НДС, то НДС по нему да:

пойдет на расходы, не принимаемые для налогообложения?

[Не специалист]

За счет своей прибыли потому, что телефоном пользуется дир, оплачивает связь сам. Через фирму кроме покупки нет никаких расходов, вот только теперь НДФЛ наверно вылазит у директора?

[marina_bukh]

НДФЛ появится, это точно

[Не специалист]

Если приказом оформить: ежемесячно выделять Ф.И.О. 300 рублей на оплату сотовой связи. Нужны ли какие-то док-ты подтверждающие оплату связи?

[marina_bukh]

все расходы должны быть документально обоснованы. распечатку нужно будет брать обязательно.

[Не специалист]

что можно и нужно сейчас делать: телефон купили - конец октября, ндфл не платили

[Январь]

телефон купили - конец октября, ндфл не платили

А вы его дарили директору?

[Не специалист]

Пока он просто купил его и пользуется, надо как-то все оформить с меньшими потерями, при этом не хочет никакие распечатки брать говорит я сам плачу за разговоры и все, а ты что хочет то и делай

[degna]

Пока он просто купил его

ну купили и оставьте его висеть на счете 10,9, может потом надумает и купите симку на фирму

[Фантазерка]

Самое разумное купить симку на фирму, тогда и телефон -на затраты и НДС к вычету.НДФЛ тоже нет и услуги связи можно в расходы принять.Выгоды со всех сторон.

[Не специалист]

Я предлагала оформить договор с сотовой компанией, расходы на оплату учитывать - не хочет. Отвечает какие проблемы, я сделаю приказ купить по производств.необходимости сот.телефон для Ф.И.О. Все!!! Больше ничего не надо ему. Симку если и купит, с оплатой связи не будет связываться... Такой человек. Вот я и думаю, что мне проще сделать, как учесть этот чертовый телефон

[Не специалист]

Скорее всего телефоном пользуется не сам директор, а его дочь, потому и не хочет связываться с оплатой через фирму. А карточки оплаты за связь можно как-то учесть в расходы, или все равно нужны распечатки за разговоры от оператора сот.связи?? Вешаюсь уже, что делать?! SOS!!!

[Январь]

Странный директор. Зачем было на фирму телефон покупать? Пошел бы в магазин и купил.
ИМХО, варианты:
- продать ему этот телефон (заплатить НДС и налог на прибыль, входящий НДС к вычету)
- подарить ему этот телефон (заплалить НДС (входящий к вычету) и НДФЛ)
- ничего не делать, через некоторое время выявить недостачу при инвентариции. (налог на прибыль не уменьшит, НДС надо будет восстановить, если к вычету поставите)

[Не специалист]

Спасибо за помощь.

[Не специалист]

Странный директор. Зачем было на фирму телефон покупать? Пошел бы в магазин и купил.
ИМХО, варианты:
- продать ему этот телефон (заплатить НДС и налог на прибыль, входящий НДС к вычету)
- подарить ему этот телефон (заплалить НДС (входящий к вычету) и НДФЛ)
- ничего не делать, через некоторое время выявить недостачу при инвентариции. (налог на прибыль не уменьшит, НДС надо будет восстановить, если к вычету поставите)

Если рассмотреть последний вариант, телефон что просто числится на сч.10? Какими проводками оформляется недостача? ПОМОГИТЕ. Чем "грозит" просто передача сотруднику в эксплуатацию, без расходов на связь?

[Январь]

Если рассмотреть последний вариант, телефон что просто числится на сч.10?

Да

Какими проводками оформляется недостача?

94 - 10
91.2 - 94

Чем "грозит" просто передача сотруднику в эксплуатацию, без расходов на связь?

От ярко выраженного сомнения в экономической обоснованности покупки до подарка сотрудника

[Не специалист]

СПАСИТЕЛЬ ВЫ МОЙ, спасибо огромное.
А что с НДС? его надо восстанавливать?, в 4 квартале мы его приняли к зачету

[Январь]

А что с НДС? его надо восстанавливать?, в 4 квартале мы его приняли к зачету

Если недостача, то налоговики хотят, чтоб восстанавливали. Вопрос спорный.

[Не специалист]

А если порча, например, залило водой пока лежал?

[Январь]

А если порча, например, залило водой пока лежал?

Та же беда "Не используется в деятельности, облагаемой НДС")

[Не специалист]

Тогда лучше будет восстановить НДС, и мне спать спокойнее.
Для факта недостачи необходимо: комиссия, акт инвентаризации, что еще? Извините за назойливость, но опыта мало, а опытного товарища рядом нет, дир чудачит, а мне выкручивайся

[Январь]

Для факта недостачи необходимо: комиссия, акт инвентаризации, что еще?

Приказ на тему "виновные лица не усновлены, списать"

[Не специалист]

Восстановленный НДС - проводки, так:
Дт -19 Кт - 68.2 - восстановили НДС (сумма та же что и при покупке)
Дт - 91.2 (принимаемые) Кт - 68.2 - списан восстановленный НДС

[Аноним]

Может быть в вашей организации есть другие сотрудники, которым нужно возмещать мобильные расходы. Тогда просто приобретаете симку, заключаете договор на предоставление услуг сотовой связи с оператором, получаете распечатки. А телефонный аппарат у вас уже есть. И якобы эта симка числится на этом телефоне.
В нашем случае, мы часто покупаем симки, а телефон сотрудник использует свой. Приходится заключать с ним договор аренды на телефон, выплачить арендную плату, НДФЛ с доходов. А так как раз есть пустой аппарат, к которому и можно прилепить симку. МОжет это будет выход?

[Не специалист]

Распечатка от сотрудника - там же будут и служебные разговоры и личные, как их сортировать, принимать к учету.

[Аноним]

Ну если вы возмещаете 100% разговоров, то в приказе прописать. что возмещается допустим максимально 10 000 рублей - явно больше не будет и также можно прописать, что в период отпуска и т.д. считать расходы на моб.связь производственными. На самом деле большинство сотрудников общается по корпоративному телефону в свой отпуск, болезнь и внерабочее время именно по производственным вопросам.